営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

P オペレーティング・リースに係る組替
日本基準においてはオペレーティング・リースについて賃貸借処理を行っていたため、そのリース料支払額は営業活動によるキャッシュ・フローに区分しておりましたが、IFRSにおいてはその一部が使用権資産とともに認識したリース負債の返済に該当するため、財務活動によるキャッシュ・フローに区分しております。

2022/06/14 15:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ180百万円減少し15,095百万円となりました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況と主な増減要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により得られた資金は、2,685百万円(前年同期は551百万円の使用)となりました。これは主に、減価償却費及び償却費2,174百万円及び金融費用285百万円によるものです。

2022/06/14 15:00

#3 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(5)【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

				(単位:百万円)
	注記	前第2四半期連結累計期間(自 2020年11月1日至 2021年4月30日)		当第2四半期連結累計期間(自 2021年11月1日至 2022年4月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期損失(△)		△413		△44
法人所得税の支払額又は還付額(△は支払)		△598		348
営業活動によるキャッシュ・フロー		△551		2,685

2022/06/14 15:00