流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

⑥ 企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	115 百万円
資産合計	498
流動負債	54
固定負債	371

(2) 当社は、2024年12月20日開催の取締役会において、当社の連結子会社である株式会社フォルテを通じて株式会社飛翔の株式を取得し子会社(孫会社)化することについて決議し、2025年1月10日付で全株式を取得しました。
① 企業結合の概要

2026/03/19 13:59

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

(1)株式の取得により新たに株式会社ウイッシュ及び株式会社子育てサポートを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	62	百万円
のれん	373
流動負債	△85
固定負債	△30

なお、株式取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳は、「注記事項(企業結合等会計)に記載の暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の見直しが反映された後の金額により開示しております。
(2)株式の取得により新たに株式会社ウェルファを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに株式の取得価額と取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

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#3 現金及び現金同等物を対価とする事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等を行った場合には、当該事業の譲受け若しくは譲渡又は合併等により増加又は減少した資産及び負債の主な内訳（連結）

事業の譲受けにより増加した資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。

固定資産		198	百万円
のれん		8
流動負債		△0
固定負債		△1

当連結会計年度(自 2025年1月1日 至 2025年12月31日)
当連結会計年度において事業の譲受けにより増加した資産及び負債の内訳については、重要性が乏しいため、記載を省略しております

2026/03/19 13:59

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の負債につきましては、8,625百万円(前期末比600百万円増)となりました。
流動負債につきましては、5,264百万円(同316百万円増)となりました。これは、主に短期借入金が82百万円減少、1年以内返済予定の長期借入金が7百万円増加、未払金が167百万円増加、未払法人税等が117百万円増加、契約負債が33百万円増加、流動負債のその他が40百万円増加したためであります。
固定負債につきましては、3,361百万円(同284百万円増)となりました。これは、主に長期借入金が283百万円増加したためであります。

2026/03/19 13:59