有価証券報告書-第19期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)		当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	13,496千円		11,620千円
賞与引当金	269,311		238,644
未払法定福利費	31,394		26,834
貸倒引当金	4,371		17,833
資産除去債務	37,985		39,121
株式報酬費用	18,586		17,327
繰越欠損金	42,438		130,351
その他	20,661		22,184
繰延税金資産小計	438,245		503,917
評価性引当額	△459		△176,076
繰延税金資産合計	437,786		327,841
繰延税金負債
資産除去費用	△19,444		△15,137
繰延税金負債合計	△19,444		△15,137
繰延税金資産の純額	418,342		312,703

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)		当事業年度 (2025年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△31.6		△20.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	2.2		24.1
住民税均等割等	△5.2		△2.6
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	-		2.5
評価性引当額の増減	1.1		△86.7
その他	△0.3		△2.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.2		△54.6