有価証券報告書-第23期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	76,115	千円		76,516	千円
未払事業所税	1,933			1,933
未払事業税	13,633			19,263
未払費用	12,994			15,494
資産除去債務	29,404			30,891
減価償却超過額	4,563			895
投資有価証券	-			10,217
のれん	-			2,746
商品評価損	-			5,203
その他	1,549			8,627
繰延税金資産小計	140,193			171,791
評価性引当額	△31,495			△15,664
繰延税金資産合計	108,698			156,127
繰延税金資産の純額	108,698			156,127

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9
住民税均等割	0.4
のれん償却額	0.4
連結子会社との税率差異	1.0
給与等支給額増加税額控除	△2.7
評価性引当額	△0.0
その他	△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.7