有価証券報告書-第24期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年12月31日)			当連結会計年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	76,516	千円		67,747	千円
未払事業所税	1,933			1,942
未払事業税	19,263			14,164
未払費用	15,494			15,299
資産除去債務	30,891			31,314
減価償却超過額	895			918
投資有価証券	10,217			10,517
のれん	2,746			6,597
商品評価損	5,203			-
その他	8,627			7,661
繰延税金資産小計	171,791			156,164
評価性引当額	△15,664			△19,790
繰延税金資産合計	156,127			136,374
繰延税金資産の純額	156,127			136,374

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2024年12月31日)		当連結会計年度 (2025年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.7
連結子会社との税率差異			2.7
その他			△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			33.8