#1 ヘッジ会計の方法: ヘッジ手段…為替予約取引
ヘッジ対象…外貨建営業未払金

2021/03/25 14:19
#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: (流動負債)
当連結会計年度末における流動負債は1,136,339千円と、前連結会計年度末に比べ3,012,562千円減少しました。これは主に、COVID-19の感染拡大の影響による予約数の減少及び多数のキャンセルの発生により、営業未払金が1,706,057千円、前受金が1,522,958千円減少したことによるものであります。
(固定負債)
2021/03/25 14:19
#3 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）: ヘッジ手段…為替予約取引
ヘッジ対象…外貨建営業未払金
③ ヘッジ方針
2021/03/25 14:19
#4 重要な会計方針、財務諸表（連結）: ヘッジ手段…為替予約取引
ヘッジ対象…外貨建営業未払金
(3)ヘッジ方針
2021/03/25 14:19
#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: 営業債権である営業未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である営業未払金及び未払金は1年以内の支払期日であります。外貨建てのものについては、為替変動リスクに晒されております。
短期借入金及び長期借入金は、資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されております。また、一部の借入金には財務制限条項が付されており、これらの条項に抵触した場合は、一括返済を求められる可能性があります。なお、財務制限条項の詳細については、前述の注記事項「連結貸借対照表関係」の「3.財務制限条項」をご参照ください。
2021/03/25 14:19