ソフトウエア仮勘定

有報情報

#1 営業外費用その他に関する注記（連結）

※1 営業外費用その他
当社は2022年2月25日に特別調査委員会から最終報告書を受領しております。同報告書の結果を受けて当社が会計処理を見直した結果、従来固定資産(ソフトウエア仮勘定)として処理していた特定顧客との間の一部取引について、営業外費用として処理することが妥当と判断した42,727千円が前第3四半期連結累計期間の営業外費用の「その他」に含まれております。

2022/08/15 16:46

#2 減損損失に関する注記（連結）

(1)減損損失を認識した資産グループの概要

用途	種類	場所	金額(千円)
ソフトウエア	241,750
ソフトウエア仮勘定	67,604
テスト運営・受託事業用資産	ソフトウエア	東京都渋谷区他	161,647
	ソフトウエア仮勘定		79,770

上記のほか、連結子会社の中国自習室事業撤退に伴う減損損失(投資その他の資産等 45,952千円)を事業整理損に含めて計上しております。
(2)減損損失の認識に至った経緯

2022/08/15 16:46

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べて4,750,743千円減少し、10,081,972千円となりました。これは、現金及び預金3,329,534千円の減少、売掛金1,578,474千円の減少、売掛金及び契約資産1,140,633千円の増加などによります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べて465,337千円減少し、3,668,450千円となりました。これは、ソフトウエアが205,568千円、投資その他の資産が117,309千円、ソフトウエア仮勘定が78,956千円減少したことなどによります。
繰延資産は、前連結会計年度末に比べ1,539千円減少し、4,716千円となりました。

2022/08/15 16:46