有価証券報告書-第4期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
- 【提出】
- 2019/08/01 14:07
- 【資料】
- PDFをみる
注記事項-金融負債、連結財務諸表(IFRS)
16.金融負債
(1) 金融負債の内訳
「借入金」及び「その他の金融負債」の内訳は以下のとおりであります。
(注1) 平均利率は、期末の利率及び残高を加重平均して算定しております。
(注2) 平均利率及び返済期限は当連結会計年度末時点のものです。
(注3) 当連結会計年度末時点における長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の返済予定額は、以下のとおりであります。
当社グループの借入金の一部には、一定の財務制限条項が付されており、当社グループはこの財務制限条項を遵守しております。
当該条項につきましては、必要とされる水準を維持するようにモニタリングしております。
なお、主な財務制限条項の内容は以下のとおりであります。
・毎期連結当期利益がゼロを上回ること
・連結当期利益がゼロ以下の場合は、レバレッジレシオ(連結純負債額/連結EBITDA)を基準値(4.00~4.75倍)以下に維持すること
・連結資本合計が前年度比50%超を維持すること
(2) 担保に供している資産
借入金の担保に供している資産は以下のとおりであります。
対応する債務は以下のとおりであります。
(注)当連結会計年度末の担保に供している資産の状況については、注記「32.関連当事者」をご参照下さい。
(1) 金融負債の内訳
「借入金」及び「その他の金融負債」の内訳は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (2018年3月31日) | 当連結会計年度 (2019年3月31日) | 平均利率 | 返済期限 | ||||
百万円 | 百万円 | % | |||||
1年内返済予定の長期借入金 | 1,332 | 1,634 | 0.41 | - | |||
長期借入金 | 42,418 | 40,060 | 0.58 | 2020年~2023年 | |||
短期リース債務 | 872 | 748 | - | - | |||
長期リース債務 | 1,650 | 2,827 | - | 2020年~2028年 | |||
合計 | 46,273 | 45,270 | - | - | |||
流動負債 | 2,204 | 2,383 | - | - | |||
非流動負債 | 44,068 | 42,887 | - | - | |||
合計 | 46,273 | 45,270 | - | - |
(注1) 平均利率は、期末の利率及び残高を加重平均して算定しております。
(注2) 平均利率及び返済期限は当連結会計年度末時点のものです。
(注3) 当連結会計年度末時点における長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の返済予定額は、以下のとおりであります。
帳簿価額 | 契約上のキャッシュ・フロー | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | |||||
百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | |||||
長期借入金 | 40,060 | 40,423 | 1,938 | 2,240 | 36,244 |
当社グループの借入金の一部には、一定の財務制限条項が付されており、当社グループはこの財務制限条項を遵守しております。
当該条項につきましては、必要とされる水準を維持するようにモニタリングしております。
なお、主な財務制限条項の内容は以下のとおりであります。
・毎期連結当期利益がゼロを上回ること
・連結当期利益がゼロ以下の場合は、レバレッジレシオ(連結純負債額/連結EBITDA)を基準値(4.00~4.75倍)以下に維持すること
・連結資本合計が前年度比50%超を維持すること
(2) 担保に供している資産
借入金の担保に供している資産は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (2018年3月31日) | 当連結会計年度 (2019年3月31日) | ||
百万円 | 百万円 | ||
連結子会社株式 | 9,079 | - | |
合計 | 9,079 | - |
対応する債務は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (2018年3月31日) | 当連結会計年度 (2019年3月31日) | ||
百万円 | 百万円 | ||
1年内返済予定の長期借入金 | 1,332 | - | |
長期借入金 | 42,418 | - | |
合計 | 43,751 | - |
(注)当連結会計年度末の担保に供している資産の状況については、注記「32.関連当事者」をご参照下さい。