有価証券報告書-第5期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
- 【提出】
- 2020/06/29 15:27
- 【資料】
- PDFをみる
注記事項-金融負債、連結財務諸表(IFRS)
16.金融負債
(1) 金融負債の内訳
金融負債の内訳は以下のとおりであります。
(注1) 平均利率は、期末の利率及び残高を加重平均して算定しております。
(注2) 平均利率及び返済期限は当連結会計年度末時点のものです。
(注3) 当連結会計年度末時点における長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の返済予定額は、以下のとおりであります。
当社グループの借入金の一部には、一定の財務制限条項が付されており、当社グループはこの財務制限条項を遵守しております。
当該条項につきましては、必要とされる水準を維持するようにモニタリングしております。
なお、主な財務制限条項の内容は以下のとおりであります。
・毎期連結当期利益がゼロを上回ること
・連結当期利益がゼロ以下の場合は、レバレッジレシオ(連結純負債額/連結EBITDA)を基準値(4.00~4.75倍)以下に維持すること
・連結資本合計が前年度比50%超を維持すること
(1) 金融負債の内訳
金融負債の内訳は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | 平均利率 | 返済期限 | ||||
百万円 | 百万円 | % | |||||
1年内返済予定の長期借入金 | 1,634 | 1,938 | 0.32 | - | |||
長期借入金 | 40,060 | 38,223 | 0.49 | 2021年~2023年 | |||
リース負債 | 748 | 2,609 | - | - | |||
(前連結会計年度:短期リース債務) | |||||||
長期リース負債 | 2,827 | 7,146 | - | 2021年~2029年 | |||
(前連結会計年度:長期リース債務) | |||||||
合計 | 45,270 | 49,918 | - | - | |||
流動負債 | 2,383 | 4,548 | - | - | |||
非流動負債 | 42,887 | 45,369 | - | - | |||
合計 | 45,270 | 49,918 | - | - |
(注1) 平均利率は、期末の利率及び残高を加重平均して算定しております。
(注2) 平均利率及び返済期限は当連結会計年度末時点のものです。
(注3) 当連結会計年度末時点における長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の返済予定額は、以下のとおりであります。
帳簿価額 | 契約上のキャッシュ・フロー | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | |||||
百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | |||||
長期借入金 | 38,223 | 38,484 | 2,240 | 36,224 | - |
当社グループの借入金の一部には、一定の財務制限条項が付されており、当社グループはこの財務制限条項を遵守しております。
当該条項につきましては、必要とされる水準を維持するようにモニタリングしております。
なお、主な財務制限条項の内容は以下のとおりであります。
・毎期連結当期利益がゼロを上回ること
・連結当期利益がゼロ以下の場合は、レバレッジレシオ(連結純負債額/連結EBITDA)を基準値(4.00~4.75倍)以下に維持すること
・連結資本合計が前年度比50%超を維持すること
注記事項-金融負債、連結財務諸表(IFRS)
16.金融負債
(1) 金融負債の内訳
金融負債の内訳は以下のとおりであります。
(注1) 平均利率は、期末の利率及び残高を加重平均して算定しております。
(注2) 平均利率及び返済期限は当連結会計年度末時点のものです。
(注3) 当連結会計年度末時点における長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の返済予定額は、以下のとおりであります。
当社グループの借入金の一部には、一定の財務制限条項が付されており、当社グループはこの財務制限条項を遵守しております。
当該条項につきましては、必要とされる水準を維持するようにモニタリングしております。
なお、主な財務制限条項の内容は以下のとおりであります。
・毎期連結当期利益がゼロを上回ること
・連結当期利益がゼロ以下の場合は、レバレッジレシオ(連結純負債額/連結EBITDA)を基準値(4.00~4.75倍)以下に維持すること
・連結資本合計が前年度比50%超を維持すること
(1) 金融負債の内訳
金融負債の内訳は以下のとおりであります。
前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) | 平均利率 | 返済期限 | ||||
百万円 | 百万円 | % | |||||
1年内返済予定の長期借入金 | 1,634 | 1,938 | 0.32 | - | |||
長期借入金 | 40,060 | 38,223 | 0.49 | 2021年~2023年 | |||
リース負債 | 748 | 2,609 | - | - | |||
(前連結会計年度:短期リース債務) | |||||||
長期リース負債 | 2,827 | 7,146 | - | 2021年~2029年 | |||
(前連結会計年度:長期リース債務) | |||||||
合計 | 45,270 | 49,918 | - | - | |||
流動負債 | 2,383 | 4,548 | - | - | |||
非流動負債 | 42,887 | 45,369 | - | - | |||
合計 | 45,270 | 49,918 | - | - |
(注1) 平均利率は、期末の利率及び残高を加重平均して算定しております。
(注2) 平均利率及び返済期限は当連結会計年度末時点のものです。
(注3) 当連結会計年度末時点における長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の返済予定額は、以下のとおりであります。
帳簿価額 | 契約上のキャッシュ・フロー | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | |||||
百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | 百万円 | |||||
長期借入金 | 38,223 | 38,484 | 2,240 | 36,224 | - |
当社グループの借入金の一部には、一定の財務制限条項が付されており、当社グループはこの財務制限条項を遵守しております。
当該条項につきましては、必要とされる水準を維持するようにモニタリングしております。
なお、主な財務制限条項の内容は以下のとおりであります。
・毎期連結当期利益がゼロを上回ること
・連結当期利益がゼロ以下の場合は、レバレッジレシオ(連結純負債額/連結EBITDA)を基準値(4.00~4.75倍)以下に維持すること
・連結資本合計が前年度比50%超を維持すること