有価証券報告書-第21期(令和3年7月1日-令和4年1月31日)

(重要な後発事象)
(会社分割による持株会社体制への移行)
1.持株会社体制への移行
当社は、2021年7月13日開催の取締役会において、新たに設立した当社100%子会社である「株式会社ダンダダン」(以下、「承継会社」といいます。)を承継会社とし、2022年2月1日を効力発生日として会社分割(吸収分割)(以下、「本件会社分割」といいます。)を行うことにより、持株会社体制へ移行するための吸収分割契約の締結を承認することを決議し、同日付で吸収分割契約を締結しました。
本件分割後の当社は、2022年2月1日で商号を「株式会社NATTY SWANKYホールディングス」に変更するとともに、事業目的を持株会社体制移行後の事業に変更いたしました。
2.本件会社分割の要旨
(1) 本件会社分割の日程
持株会社体制移行準備開始決議取締役会 2021年6月15日
承継会社の設立 2021年6月28日
吸収分割契約承認取締役会 2021年7月13日
吸収分割契約締結 2021年7月13日
吸収分割効力発生日 2022年2月1日
(2) 吸収分割の方式
本件分割は、当社を吸収分割会社(以下、「分割会社」といいます。)、当社100%出資の分割準備会社である株式会社ダンダダンを吸収分割承継会社(以下、「承継会社」といいます。)とし、当社の事業のうち、飲食事業に関して有する権利義務を承認させる吸収分割により行いました。
(3) 本件分割に係る割当の内容
承継会社である株式会社ダンダダンは、本件分割に際して普通株式900株を発行し、これを全て分割会社である当社に割当て交付いたしました。
(4) 当社の新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
該当事項はありません。
(5) 本件会社分割により増減する資本金
本件会社分割による当社の資本金の増減はありません。
(6) 承継会社が承継する権利義務
承継会社は、効力発生日において、本件分割に係る吸収分割契約書に定めるものを当社から承継いたします。なお、当社から承継会社に対する債務の承継は、重畳的債務引受の方法によります。
(7) 債務履行の見込み
本件会社分割において、当社に残存する資産の額と承継会社に承継する資産の額はともに当社に残存する負債の額及び承継会社に承継する負債の額をそれぞれ上回っており、収益状況においても負担すべき債務の履行に支障を及ぼす事態が予想されていないことから、債務履行の見込みは十分に確保されていると判断いたします。
3.分割当事会社の概要

(1) 商号	株式会社NATTY SWANKY (分割会社)		株式会社ダンダダン (承継会社)
(2)主な事業内容	飲食事業		飲食事業
(3) 設立年月日	2001年8月1日		2021年6月28日
(4) 本店所在地	東京都新宿区西新宿一丁目19番8号		東京都新宿区西新宿一丁目19番8号
(5) 代表者	代表取締役社長 井石 裕二		代表取締役社長 井石 裕二
(6) 資本金の額	766,422千円		1,000千円
(7) 発行済株式 総数	2,158,440株		100株
(8) 決算期	1月末日		1月末日
(9) 大株主及び 持株比率	井石 裕二 24.23% 田中 竜也 24.23% 株式会社BORA 11.12% 株式会社IKI 11.12% 三井 徳益 0.98% 城野 親徳 0.74% auカブコム証券株式会社 0.63% 鈴木 啓介 0.47% 株式会社三菱UFJ銀行 0.38% BNPパリバ証券株式会社 0.33%		当社 100%
(10)当事会社 の関係	資本関係	承継会社の全株式を分割会社が保有しております。
	人的関係	分割会社より承継会社に取締役を3名派遣しております。
	取引関係	承継会社は事業を開始していないため、分割会社との取引関係はありません。

(11) 財政状態及び経営成績(2022年1月期)
(単位:千円)

	株式会社NATTY SWANKY (分割会社)(非連結)	株式会社ダンダダン (承継会社)
純 資 産	1,934,611	1,000
総 資 産	4,239,880	1,000
1株当たり純資産額(円)	891.14	10,000
売 上 高	3,608,624	-
営 業 利 益	244,958	-
経 常 利 益	362,803	-
当 期 純 利 益	223,410	-
1株当たり当期純利益金額(円)	103.71	-

(注) 分割会社は、2022年2月1日付で「株式会社NATTY SWANKYホールディングス」
に商号変更いたしました。
4.本件会社分割後の当事会社の状況(2022年2月1日現在)

	分割会社	承継会社
(1) 商号	株式会社NATTY SWANKYホールディングス (2022年2月1日をもって上記商号・名称に変更)	株式会社ダンダダン
(2)主な事業内容	グループ会社の経営管理等	飲食事業
(3) 本店所在地	東京都新宿区西新宿一丁目19番8号	東京都新宿区西新宿一丁目19番8号
(4) 代表者	代表取締役社長 井石裕二	代表取締役社長 井石裕二
(5) 資本金の額	766,422千円	10,000千円
(6) 決算期	1月末日	1月末日

5.分割する事業部門の概要
(1) 分割する事業部門の事業内容
飲食事業
(2) 分割する事業部門の経営成績(2022年1月期)
(単位:千円)

	分割事業部門(a)	当社(分割前)(b)	比率(a/b)
売上高	3,608,624	3,608,624	100%
売上総利益	2,615,865	2,615,865	100%

(コミットメントライン契約の締結)
当社は新規出店資金の確保のため、機動的かつ安定的な資金調達手段を確保することを目的として、コミットメントライン契約を締結いたしました。

(1)契約締結先	株式会社みずほ銀行	株式会社三菱UFJ銀行
(2)契約金額	500,000千円	500,000千円
(3)契約締結日	2022年3月31日	2022年3月28日
(4)コミットメント期間	2022年3月31日から2023年3年31日	2022年3月31日から2023年3年30日
(5)担保の有無	無担保	無担保