有価証券報告書-第16期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	974	千円		2,170	千円
役員賞与引当金	575			958
資産除去債務	9,519			9,128
未払事業税	1,578			4,523
その他	46			74
繰延税金資産小計	12,694	千円		16,854	千円
評価性引当額(注)	-			△7,162
繰延税金資産合計	12,694	千円		9,692	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,386	千円		△4,413	千円
繰延税金負債合計	△6,386	千円		△4,413	千円
繰延税金資産純額	6,307	千円		5,278	千円

(注) 評価性引当額が7,162千円増加しております。この増加の主な内容は、繰延税金資産の回収可能性を見直したことによるものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-		30.04%
(調整)
住民税均等割等	-		2.29%
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		0.09%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△0.32%
評価性引当額の増減額	-		2.99%
その他	-		0.14%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		35.23%

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。