有価証券報告書-第12期(2024/08/01-2025/07/31)

14.その他の金融資産
(1)内訳
その他の金融資産の内訳は、以下のとおりです。

(単位:千円)

	移行日 (2023年8月1日)	前連結会計年度 (2024年7月31日)	当連結会計年度 (2025年7月31日)
償却原価で測定する金融資産
敷金	121,866	159,563	161,967
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
保険積立金	8,000	8,000	-
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式	373,700	249,173	270,176
合計	503,566	416,736	432,144
流動資産	-	-	-
非流動資産	503,566	416,736	432,144

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
① 主な銘柄及び公正価値
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融資産の主な銘柄及び公正価値は、以下のとおりです。

(単位:千円)

銘柄	移行日 (2023年8月1日)	前連結会計年度 (2024年7月31日)	当連結会計年度 (2025年7月31日)
Micoworks株式会社	274,955	-	-
株式会社HAKKI AFRICA	36,000	120,000	121,440
株式会社オーディオストック	20,000	70,000	100,000
RUN.EDGE株式会社	38,000	52,250	44,175
その他	4,745	6,923	4,561
合計	373,700	249,173	270,176

株式は主に政策投資目的として保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社グループは、保有資産の効率化等を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産を売却することにより、認識を中止しております。
各連結会計年度における、認識を中止した時点の公正価値及び売却時にその他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失(△)は、以下のとおりです。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (自 2023年8月1日 至 2024年7月31日)	当連結会計年度 (自 2024年8月1日 至 2025年7月31日)
公正価値	274,955	2,450
累積利得又は損失(△)	75,675	-

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は、認識を中止または公正価値が著しく下落した場合、その他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失(△)を利益剰余金に振り替えております。利益剰余金へ振り替えたその他の包括利益の累積利得又は損失(△)(税引後)は、前連結会計年度において、52,503千円です。
なお、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品から認識された受取配当金はありません。