半期報告書-第12期(2024/08/01-2025/07/31)

9.後発事象
(子会社による株式の追加取得)
当社は、2025年2月26日開催の取締役会において、以下のとおり、連結子会社である株式会社Link-U Marketing(以下、「Link-U Marketing」という。)が、株式会社Romanz(以下、「Romanz」という。)の株式を2024年3月29日付け株式譲渡契約のとおり追加取得することについて決議いたしました。
(1)企業結合の概要
① 被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 株式会社Romanz
事業の内容 広告業及び広告代理店業 等
② 取得日
2025年2月28日
③ 取得した議決権付資本持分の割合
60%
④ 企業結合を行った主な理由
Link-U MarketingはRomanzの株式4,000株(議決権所有割合:40%)をすでに保有しておりますが、今般追加取得により100%子会社とすることといたしました。
国内外の複数のマンガサービスの成長に貢献してきた当社グループのマーケティングノウハウと、ファン共創型のイベントプロモーションなど新たなマーケティング手法を通じてコンテンツ業界などの課題解決を実現してきたRomanzのノウハウを掛け合わせることで、より良いサービスを提供していきます。
⑤ 被取得企業の支配の獲得方法
現金を対価とする株式取得
(2)取得日における支払対価
現金 741,327千円
(3)取得資産及び引受負債の公正価値
現在算定中であります。
(多額の資金の借入)
当社は、2025年2月26日開催の取締役会において、資金の借入を行うことを決議し、下記のとおり借入を実行いたしました。
(1)資金使途 主に株式会社Romanzの株式取得に充当
(2)借入先 三井住友銀行
(3)借入金額 500,000千円
(4)借入利率 1%+三井住友銀行における基準金利(1ヶ月毎の変動)
(5)借入実行日 2025年2月28日
(6)借入期間 5年
(7)担保の有無 無担保、無保証