訂正有価証券報告書-第12期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)			当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	755,605	千円		764,169	千円
減価償却費	21,475			27,184
投資有価証券	25,787			42,401
関係会社株式	-			503,686
ソフトウエア	200,165			225,283
減損損失	12,250			-
未払事業税	8,948			12,582
貸倒引当金	-			63,806
受注損失引当金	2,844			16,666
株式報酬費用	-			58,246
その他	6,566			11,261
繰延税金資産小計	1,033,644			1,725,289
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△755,605			△764,169
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△278,038			△961,119
評価性引当額小計	△1,033,644			△1,725,289
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
為替予約	△12,805			△18,493
繰延税金負債合計	△12,805			△18,493
繰延税金負債の純額	△12,805			△18,493

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2023年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。