SNKの繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 地域に関する情報（IFRS）（連結）

(注) 非流動資産は、資産の所在地によっており、金融商品および繰延税金資産を含んでおりません。

2021/10/29 14:23

#2 注記事項－セグメント情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 非流動資産は、資産の所在地によっており、金融商品および繰延税金資産を含んでおりません。
(4)主要な顧客に関する情報

2021/10/29 14:23

#3 注記事項－未適用の新基準、連結財務諸表（IFRS）（連結）

なお、これらの適用による当社グループの連結財務諸表に与える重要な影響はありません。

IFRS		強制適用時期(以降開始年度)	当社グループ適用時期	新設・改訂の概要
IAS第8号	会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬	2023年1月1日	2024年7月期	会計方針の変更および会計上の見積りの変更についての区別の明確化
IAS第12号	法人所得税	2023年1月1日	2024年7月期	リースおよび廃棄義務に係る繰延税金資産の会計処理を明確化
IFRS第17号	保険契約	2023年1月1日	2024年7月期	保険契約に関する会計処理の改訂

2021/10/29 14:23

#4 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

15.法人所得税
(1)繰延税金資産および繰延税金負債
繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳および増減は以下のとおりであります。

2021/10/29 14:23

#5 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）

経営者が行った連結財務諸表の金額に重要な影響を与える判断および見積りは以下のとおりであります。
(1)繰延税金資産の回収可能性
当社グループは、回収が見込まれると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております(当連結会計年度計上額:714百万円)。回収可能性の判断にあたっては、将来の利益計画に基づいた課税所得の見積りによっております。

2021/10/29 14:23

#6 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

被取得企業における識別可能な資産および負債は、以下を除いて、取得日の公正価値で測定しております。
・繰延税金資産・負債および従業員給付契約に関連する資産・負債
・被取得企業の株式に基づく報酬契約

2021/10/29 14:23

#7 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年7月31日)		当事業年度(2021年7月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	107,176千円		104,448千円
繰延税金負債合計	△261,484		-
繰延税金資産の純額	65,469		586,769

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

				(単位:千円)
その他の金融資産	9,31	509,929		288,333
繰延税金資産	15	211,492		714,008
その他の非流動資産	11	8,841		26,063

2021/10/29 14:23

#9 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	当事業年度
繰延税金資産	586,769

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
「連結財務諸表 連結財務諸表注記 4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断」と同一の内容であります。

2021/10/29 14:23