賞与引当金

有報情報

#1 引当金明細表（連結）

(単位:千円)

区分	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	20,250	―	600	19,650
賞与引当金	154,330	150,285	154,330	150,285
役員賞与引当金	13,000	12,000	13,000	12,000
ポイント引当金	123,224	151,292	135,236	139,279

2019/10/08 15:30

#2 損益計算書関係（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

	前事業年度(自 2017年4月1日至 2018年3月31日)		当事業年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)
給料手当及び賞与	222,193	千円	248,787	千円
賞与引当金繰入額	17,266	千円	19,484	千円
役員賞与引当金繰入額	13,000	千円	12,000	千円
役員退職慰労引当金繰入額	12,950	千円	13,200	千円

2019/10/08 15:30

#3 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	34,114	千円
賞与引当金	53,089	千円
ポイント引当金	42,389	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

2019/10/08 15:30

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	35,106	千円
賞与引当金	58,212	千円
ポイント引当金	42,389	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

2019/10/08 15:30

#5 連結損益計算書関係（連結）

※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2017年4月1日至 2018年3月31日)		当連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)
給料手当及び賞与	222,193	千円	248,787	千円
賞与引当金繰入額	17,266	千円	19,484	千円
役員賞与引当金繰入額	13,000	千円	12,000	千円
役員退職慰労引当金繰入額	12,950	千円	13,200	千円

※2 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。

2019/10/08 15:30

#6 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法(なお、ヘッジ取引についてはヘッジ会計によっております。)2019/10/08 15:30