- #1 固定資産除却損の注記
- 固定資産除却損の内容は、以下のとおりです。
| 前事業年度
(自 2021年1月1日
至 2021年12月31日) | 当事業年度
(自 2022年1月1日
至 2022年12月31日) |
| 建物 | 64 | 百万円 | 28 | 百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 4 | 百万円 | 6 | 百万円 |
| ソフトウエア | - | 百万円 | 0 | 百万円 |
| その他 | - | 百万円 | 17 | 百万円 |
| 合計 | 68 | 百万円 | 53 | 百万円 |
2023/03/30 15:01 - #2 地域に関する情報（IFRS）（連結）
(単位:百万円)
| 日本 | その他 | 合計 |
| 外部顧客に対する売上収益 | 373,711 | 1,385 | 375,096 |
| 有形固定資産及び無形資産 | 216,013 | 8,907 | 224,920 |
当連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
(単位:百万円)
- #3 有形固定資産等明細表（連結）
【有形固定資産等明細表】
2023/03/30 15:01- #4 注記事項－その他の収益及びその他の費用、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(単位:百万円)
| 前連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日) | 当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日) |
| 有形固定資産及び無形資産除却損 | 132 | 194 |
| 為替差損 | 165 | 34 |
- #5 注記事項－ストラクチャード・エンティティ、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(単位:百万円)
| 前連結会計年度(2021年12月31日) | 当連結会計年度(2022年12月31日) |
| カード事業の貸付金 | 35,922 | 2,671,793 |
| 有形固定資産 | 26,140 | 30,813 |
| その他 | 8,251 | 14,972 |
(注)当社グループが譲渡した金融資産は、実質的に全てが投資家への負債の返済のみに使用されます。
非連結の組成された事業体
- #6 注記事項－リース、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(注)1.連結財政状態計算書上、使用権資産は「有形固定資産」、リース負債は「その他の金融負債」に計上しています。
2.オフィス及びデータセンターは、主に建物及び建物附属設備です。
2023/03/30 15:01- #7 注記事項－偶発債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(3)コミットメント(契約)
前連結会計年度末日(2021年12月31日)における有形固定資産及び無形資産の取得にかかるコミットメントは、2,014百万円です。当連結会計年度末日(2022年12月31日)における有形固定資産及び無形資産の取得にかかるコミットメントはありません。契約を締結しているものの、まだ開始していないリースにより潜在的に晒されている将来キャッシュ・アウト・フローの金額は、注記「18.リース取引(借手)(5)契約しているがまだ開始していないリース」をご参照ください。
2023/03/30 15:01- #8 注記事項－投資不動産、連結財務諸表（IFRS）（連結）
前連結会計年度における投資不動産にかかる賃貸料収入は101百万円、賃貸料収入に付随して発生した直接的な費用は31百万円です。当連結会計年度における投資不動産にかかる賃貸料収入は662百万円、賃貸料収入に付随して発生した直接的な費用は174百万円です。
なお、有形固定資産には当社グループが保有する宿泊施設等が含まれ、それぞれ前連結会計年度末26,510百万円、当連結会計年度末31,504百万円です。注記「16.有形固定資産」をご参照ください。
投資不動産の公正価値は、主に所在する地域及び評価される不動産の種類に関する最近の鑑定経験を有し、かつ不動産鑑定士等の公認された適切な専門家としての資格を有する独立的鑑定人による評価を用いており、レベル3に分類しています。当該評価は、各物件の予想される賃料及び割引率等の重要な観察不能なインプットを基に主にインカム・アプローチにより算定されており、当該不動産の所在する国の評価基準に基づいています。
2023/03/30 15:01- #9 注記事項－有形固定資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）
16.有形固定資産
(1)有形固定資産の増減明細
(単位:百万円)
2023/03/30 15:01- #10 注記事項－流動・非流動の区分、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(単位:百万円)
| 回収又は決済までの期間 | 合計 |
| 12ヶ月以内 | 12ヶ月超 |
| 持分法で会計処理されている投資 | - | 882 | 882 |
| 有形固定資産 | - | 73,822 | 73,822 |
| 無形資産 | - | 151,098 | 151,098 |
当連結会計年度(2022年12月31日)
(単位:百万円)
- #11 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）
(7)有形固定資産
全ての有形固定資産は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した価額で計上しています。
取得原価には資産の取得に直接関連する費用、資産の解体及び除去費用、並びに原状回復費用の当初見積額が含まれています。当初認識後の測定モデルとして原価モデルを採用しています。
2023/03/30 15:01- #12 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:百万円) |
| 定期預金の払戻による収入 | | 8,680 | 14,423 |
| 有形固定資産の取得による支出 | | △6,111 | △8,724 |
| 有形固定資産の売却による収入 | | 0 | 757 |
| 無形資産の取得による支出 | | △27,678 | △26,666 |
- #13 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）
① 【連結財政状態計算書】
| (単位:百万円) |
| 持分法で会計処理されている投資 | | 882 | 1,746 |
| 有形固定資産 | 16 | 73,822 | 56,570 |
| 無形資産 | 17 | 151,098 | 65,320 |
- #14 重要な会計方針、財務諸表（連結）
移動平均法による原価法
2.固定資産の減価償却の方法
① 有形固定資産及び投資不動産
2023/03/30 15:01
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
