有価証券報告書-第22期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

42.金融資産と金融負債の相殺
当社グループにおける連結財政状態計算書上で相殺表示されている認識した金融資産及び金融負債の相殺前の総額、相殺額及び相殺後の純額は、以下のとおりです。また、認識した金融資産又は金融負債に関連する法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約に関しては、相殺表示されていない金額についても、潜在的影響額を開示しています。
前連結会計年度(2020年12月31日)
(連結財政状態計算書上で相殺表示されている金融資産、及び法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約)
(単位:百万円)

金融資産	取引の種類	認識済の 金融資産の総額	連結財政状態計算書上で相殺される認識済の金融負債の総額	連結財政状態計算書上に表示されている金融資産の純額
デリバティブ資産	デリバティブ	39,589	△8,742	30,847
証券事業の金融資産	リバース・レポ契約、有価証券借入契約及び類似の契約	503,798	-	503,798
	有価証券取引等に係る未収入金等	882,073	△406,251	475,822
その他の金融資産	未収入金等	25,013	△21,367	3,646

(単位:百万円)

取引の種類	連結財政状態計算書 上に表示されている 金融資産の純額	連結財政状態計算書上で相殺表示 されていない関連する金額		純額
		金融商品	受入担保金
デリバティブ	30,847	△3,971	△20,683	6,193
リバース・レポ契約、有価証券借入契約及び類似の契約	503,798	△501,623	-	2,175
有価証券取引等に 係る未収入金等	475,822	△453,709	-	22,113
未収入金等	3,646	-	-	3,646

(連結財政状態計算書上で相殺表示されている金融負債、及び法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約)
(単位:百万円)

金融負債	取引の種類	認識済の 金融負債の総額	連結財政状態計算書上で相殺される認識済の金融資産の総額	連結財政状態計算書上に表示されている金融負債の純額
デリバティブ負債	デリバティブ	20,622	△8,742	11,880
証券事業の金融負債	レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約	458,545	-	458,545
	有価証券取引等に 係る未払金等	2,029,190	△406,251	1,622,939
その他の金融負債	未払金等	94,223	△21,367	72,856

(単位:百万円)

取引の種類	連結財政状態計算書 上に表示されている 金融負債の純額	連結財政状態計算書上で相殺表示 されていない関連する金額		純額
		金融商品	差入担保金
デリバティブ	11,880	△3,971	△6,655	1,254
レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約	458,545	△453,773	-	4,772
有価証券取引等に 係る未払金等	1,622,939	△606,418	-	1,016,521
未払金等	72,856	-	-	72,856

マスター・ネッティング契約又は類似の契約の対象である金融資産及び金融負債に関する相殺の権利は、通常の事業活動の過程では発生が予想されない債務不履行その他の特定の状況が発生した場合にのみ法的強制力を有し、個々の金融資産と金融負債の実現又は決済に影響を与えるものです。
当連結会計年度(2021年12月31日)
(連結財政状態計算書上で相殺表示されている金融資産、及び法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約)
(単位:百万円)

金融資産	取引の種類	認識済の 金融資産の総額	連結財政状態計算書上で相殺される認識済の金融負債の総額	連結財政状態計算書上に表示されている金融資産の純額
デリバティブ資産	デリバティブ	35,800	△7,291	28,509
証券事業の金融資産	リバース・レポ契約、有価証券借入契約及び類似の契約	665,308	-	665,308
	有価証券取引等に係る未収入金等	984,324	△459,461	524,863
その他の金融資産	リバース・レポ契約、有価証券借入契約及び類似の契約並びに未収入金等	146,849	△16,873	129,976

(単位:百万円)

取引の種類	連結財政状態計算書 上に表示されている 金融資産の純額	連結財政状態計算書上で相殺表示 されていない関連する金額		純額
		金融商品	受入担保金
デリバティブ	28,509	△5,579	△19,163	3,767
リバース・レポ契約、有価証券借入契約及び類似の契約	665,308	△663,237	-	2,071
有価証券取引等に 係る未収入金等	524,863	△524,863	-	-
リバース・レポ契約、有価証券借入契約及び類似の契約並びに未収入金等	129,976	△120,392	-	9,584

(連結財政状態計算書上で相殺表示されている金融負債、及び法的強制力があるマスター・ネッティング契約又は類似の契約)
(単位:百万円)

金融負債	取引の種類	認識済の 金融負債の総額	連結財政状態計算書上で相殺される認識済の金融資産の総額	連結財政状態計算書上に表示されている金融負債の純額
デリバティブ負債	デリバティブ	15,447	△7,291	8,156
証券事業の金融負債	レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約	641,577	-	641,577
	有価証券取引等に 係る未払金等	2,220,788	△459,461	1,761,327
その他の金融負債	レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約並びに未払金等	237,878	△16,873	221,005

(単位:百万円)

取引の種類	連結財政状態計算書 上に表示されている 金融負債の純額	連結財政状態計算書上で相殺表示 されていない関連する金額		純額
		金融商品	差入担保金
デリバティブ	8,156	△5,580	△2,559	17
レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約	641,577	△637,475	△175	3,927
有価証券取引等に 係る未払金等	1,761,327	△621,731	△7,700	1,131,896
レポ契約、有価証券貸付契約及び類似の契約並びに未払金等	221,005	△138,200	-	82,805

マスター・ネッティング契約又は類似の契約の対象である金融資産及び金融負債に関する相殺の権利は、通常の事業活動の過程では発生が予想されない債務不履行その他の特定の状況が発生した場合にのみ法的強制力を有し、個々の金融資産と金融負債の実現又は決済に影響を与えるものです。