有価証券報告書-第6期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	2,561千円	3,785千円
未払事業税	8,391千円	3,255千円
未払費用	5,594千円	4,578千円
投資有価証券評価損	1,213千円	1,078千円
繰延税金資産計	17,761千円	12,698千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△281千円	△668千円
繰延税金負債計	△281千円	△668千円
繰延税金資産の純額	17,479千円	12,029千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)	当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	-%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-%	0.7%
住民税均等割等	-%	0.2%
留保金課税	-%	3.8%
その他	-%	0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-%	35.8%

前事業年度につきましては、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。