リバー HD（5690）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年6月30日)	当事業年度(2021年6月30日)
繰延税金資産	千円	千円
関係会社株式評価損	138,888	138,888
繰延税金負債合計	△1,778	△5,796
繰延税金資産の純額	35,361	51,726

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/09/29 15:22

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年 6月30日)	当連結会計年度(2021年 6月30日)
繰延税金資産	千円	千円
退職給付に係る負債	13,375	11,065
繰延税金負債合計	△453,358	△293,568
繰延税金資産との相殺	366,970	163,101
繰延税金負債合計	△86,387	△130,467
繰延税金資産(負債:△)の純額	156,389	243,307

(注)1.評価性引当額の変動の主たる要因は、連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が57,177千円減少したこと及び、将来の課税所得の見込みにより回収不能と判断された評価性引当額が減少したことによるものであります。

2021/09/29 15:22