有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度			当事業年度
	(2025年3月31日)			(2026年3月31日)
繰延税金資産
長期未払金	80	百万円		42	百万円
株式報酬費用	10	〃		13	〃
退職給付引当金	20	〃		6	〃
役員賞与引当金	9	〃		12	〃
賞与引当金	24	〃		33	〃
未払事業税	16	〃		9	〃
その他	29	〃		31	〃
繰延税金資産小計	190	百万円		149	百万円
評価性引当額	-	〃		-	〃
繰延税金資産合計	190	百万円		149	百万円
繰延税金負債	-	百万円		-	百万円
繰延税金負債合計	-	百万円		-	百万円
繰延税金資産純額	190	百万円		149	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度		当事業年度
	(2025年3月31日)		(2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.1%
住民税均等割	0.1%		0.1%
のれん償却費	0.3%		0.3%
税額控除	△2.0%		△1.6%
その他	0.5%		△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8%		29.2%