KIYOラーニング（7353）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2021年1月1日 至 2021年6月30日 | 自 2022年1月1日 至 2022年6月30日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純損失（△） | -72,942 | -405,182 |
| 減価償却費 | 31,268 | 23,142 |
| 株式報酬費用 | 2,903 | 10,945 |
| 差入保証金償却額 | 8,840 | 1,153 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -7,500 | -7,000 |
| 移転費用引当金の増減額（△は減少） | -4,988 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | -12 | -12 |
| 支払利息 | 1,351 | 2,410 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -2,915 | -4,676 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | -24,068 | -25,237 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | -43,363 | -43,354 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 18,827 | 11,808 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -11,787 | 7,366 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | -3,600 | -343 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 250,725 | 280,594 |
| その他 | -3,949 | -54,065 |
| 小計 | 138,788 | -202,451 |
| 利息及び配当金の受取額 | 12 | 12 |
| 利息の支払額 | -1,351 | -2,545 |
| 法人税等の支払額 | -29,175 | -5,736 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 108,273 | -210,721 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -62,469 | -610 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -24,711 | -43,472 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | -49,998 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -87,181 | -94,080 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入れによる収入 | － | 1,000,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | -550,000 |
| 長期借入れによる収入 | 50,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -24,646 | -30,495 |
| ストックオプションの行使による収入 | 40,125 | 252 |
| リース債務の返済による支出 | － | -1,677 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 65,479 | 418,079 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 86,571 | 113,277 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 2,273,554 | 2,386,832 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
