有価証券報告書-第26期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社の資金調達は原則として自己資金において賄っており、事業計画に照らして必要と認められる場合は、リースや銀行借入により資金調達する方針でおります。資金運用については、短期的かつ安全性の高い金融資産を中心として運用する方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動リスク及び発行体の財務状況等の悪化等により価値が下落するリスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は短期間で決済されるものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
営業債権については、担当部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、リスク軽減を図っております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.を参照ください)。
前事業年度(2019年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	856,927	856,927	-
(2) 受取手形	259
貸倒引当金(※1)	△11
差引	248	248	-
(3) 売掛金	271,776
貸倒引当金(※1)	△75,258
差引	196,517	196,517	-
(4) 投資有価証券	55,953	55,953	-
(5) 破産更生債権等	416
貸倒引当金(※2)	△416
差引	-	-	-
資産計	1,109,646	1,109,646	-
(1) 買掛金	4,112	4,112	-
(2) 未払金	100,721	100,721	-
(3) 未払法人税等	73,878	73,878	-
負債計	178,712	178,712	-

※1 受取手形及び売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
※2 破産更生債権等については対応する貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(2020年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	1,408,164	1,408,164	-
(2) 受取手形	-
貸倒引当金	-
差引	-	-	-
(3) 売掛金	280,999
貸倒引当金(※1)	△8,845
差引	272,154	272,154	-
(4) 投資有価証券	565	565	-
(5) 破産更生債権等	41,141
貸倒引当金(※2)	△41,141
差引	-	-	-
資産計	1,680,884	1,680,884	-
(1) 買掛金	5,550	5,550	-
(2) 未払金	127,685	127,685	-
(3) 未払法人税等	147,045	147,045	-
負債計	280,281	280,281	-

※1 売掛金については対応する貸倒引当金を控除しております。
※2 破産更生債権等については対応する貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、及び(3)売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によって
おります。
(4)投資有価証券
これらの時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
(5)破産更生債権等
担保及び保証による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は、決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、及び(3)未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

	(単位:千円)
区分	2019年6月30日	2020年6月30日
非上場株式	3,000	3,000

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	856,927	-	-	-
受取手形	259	-	-	-
売掛金	271,776	-	-	-
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(債券)	-	55,091	-	-
合計	1,128,962	55,091	-	-

破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため、記載しておりません。
当事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,408,164	-	-	-
売掛金	280,999	-	-	-
合計	1,689,164	-	-	-

破産更生債権等については、償還予定額が見込めないため、記載しておりません。