繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年7月31日)		当事業年度(2021年7月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	3,492千円		2,061千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/10/27 15:02

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

この結果、当事業年度の税引前当期純利益は208,259千円(前事業年度比92,159千円増)となりました。
法人税等につきましては、売上増加等による課税所得の稼得に伴い、法人税、住民税及び事業税64,647千円(前事業年度比22,592千円増)、繰延税金資産の減少により法人税等調整額4,556千円(前事業年度比14,162千円増)の計上により、法人税等合計額は69,204千円(前事業年度比36,754千円増)となりました。
以上により、当事業年度の当期純利益は139,054千円(前事業年度比55,405千円増)となりました。

2021/10/27 15:02

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
新型コロナウィルス感染症による当社の販売に与える影響は軽微であるとの仮定のもと、繰延税金資産の回収可能性の評価等の会計上の見積もりを行っております。

2021/10/27 15:02