- #1 その他の参考情報（連結）
2023年3月2日関東財務局長に提出。
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(届出を要しない新株予約権(有償ストック・オプション)の発行)の規定に基づく臨時報告書
2023年3月22日関東財務局長に提出。
2023/11/29 12:00- #2 その他の新株予約権等の状況（連結）
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
2023/11/29 12:00- #3 ストックオプション制度の内容（連結）
① 【ストックオプション制度の内容】
第11回
新株予約権(2013年11月29日定時株主総会決議及び2014年8月29日取締役会決議)
| 決議年月日 | 2014年8月29日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社使用人 15社外協力者 3 |
| 新株予約権の数(個)※ | 315 (注)1 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株)※ | 普通株式 31,500 (注)1、5 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円)※ | 270 (注)2、5 |
| 新株予約権の行使期間※ | 自 2014年8月31日 至 2023年11月28日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※ | 発行価格 270 (注)5資本組入額 135 (注)5 |
| 新株予約権の行使の条件※ | (注)3 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項※ | 新株予約権を譲渡し、又はこれに担保権を設定することができない。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項※ | (注)4 |
※ 当事業年度の末日(2023年8月31日)における内容を記載しております。提出日の前月末現在(2023年10月31日)において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
- #4 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）
(1) ストック・オプション等の内容
| 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 1名当社監査役 3名当社使用人 55名 | 当社使用人 8名 | 当社使用人 15名当社社外協力者 3名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 106,000株 | 普通株式 28,000株 | 普通株式 45,000株 |
| 付与日 | 2013年8月31日 | 2013年11月16日 | 2014年8月30日 |
| 権利確定条件 | 新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役、監査役、もしくは使用人の地位を有しているものとする。ただし、当社取締役会で承認を得た場合は、この限りではない。 | 新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社子会社の取締役、監査役、もしくは使用人の地位を有しているものとする。ただし、当社取締役会で承認を得た場合は、この限りではない。 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 |
| 対象勤務期間 | - | - | - |
| 権利行使期間 | 自 2013年9月1日至 2022年11月27日 | 自 2015年11月17日至 2022年11月27日 | 自 2014年8月31日至 2023年11月28日 |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | 第14回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 2名当社使用人 42名 | 当社使用人 73名 | 当社取締役 6名当社監査役 3名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 396,000株 | 普通株式 185,000株 | 普通株式 218,000株 |
| 付与日 | 2015年7月16日 | 2019年8月31日 | 2019年11月27日 |
| 権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 |
| 対象勤務期間 | - | - | - |
| 権利行使期間 | 自 2017年7月16日至 2025年7月14日 | 自 2021年8月31日至 2028年11月29日 | 自 2021年11月27日至 2029年11月26日 |
(注) 1.株式数に換算して記載しております。
| 第15回新株予約権 | 第18回新株予約権 | 第19回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 7名当社使用人 31名 | 当社取締役 1名 | 当社取締役 2名子会社取締役 1名子会社使用人 2名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 55,600株 | 普通株式 64,000株 | 普通株式 63,360株 |
| 付与日 | 2022年1月20日 | 2022年6月1日 | 2022年6月1日 |
| 権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 |
| 対象勤務期間 | - | - | - |
| 権利行使期間 | 自 2025年1月20日至 2031年12月14日 | 自 2022年6月1日至 2024年9月28日 | 自 2022年6月1日至 2024年9月28日 |
| 第20回新株予約権 | 第21回新株予約権 | 第23回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 1名子会社使用人 7名 | 当社取締役 3名子会社取締役 2名 | 当社取締役 4名当社従業員 11名子会社取締役 3名子会社従業員 10名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 21,760株 | 普通株式 12,480株 | 普通株式 416,000株 |
| 付与日 | 2022年6月1日 | 2022年6月1日 | 2023年4月7日 |
| 権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 | 「第4 提出会社の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載の通りであります。 |
| 対象勤務期間 | - | - | - |
| 権利行使期間 | 自 2022年6月1日至 2025年2月3日 | 自 2022年6月1日至 2048年11月5日 | 自 2024年12月1日至 2033年2月5日 |
(注) 1.株式数に換算して記載しております。
- #5 事業等のリスク
当社グループは、アジア地域を中心として海外へ事業進出を図っております。各国における取引は外貨建てで行っており、為替相場が変動した場合には、当社グループの経営成績及び財務状態に影響を及ぼすこととなります。
⑤ 新株予約権の行使による株式価値の希薄化について
当社グループは、当社グループの役員及び従業員等に対するインセンティブを目的として、新株予約権を付与しております。また、今後においても、新株予約権を活用したインセンティブプランを活用していく方針であります。これらの新株予約権が権利行使された場合、当社株式が新たに発行され、既存の株主が有する株式の価値及び議決権割合が希薄化する可能性があります。
2023/11/29 12:00- #6 役員報酬（連結）
業績連動報酬(現金)は、売上高、営業利益又は「営業利益+減価償却費及び償却費±その他の調整項目」、各人の個別目標の達成率に応じて算出された額を支給することとしており、業績指標として売上高、営業利益又は「営業利益+減価償却費及び償却費±その他の調整項目」を選定した理由としては、長期的・持続的に成長することを定めた中期経営計画の財務目標と最も関連しているためであります。
また、当社の中長期的な企業価値及び株主価値の持続的な向上を図るインセンティブを付与するため、非金銭報酬として新株予約権を付与することとし、付与数は役位に応じて決定いたします。
基本報酬(現金)、業績連動報酬(現金)又は非金銭報酬(新株予約権)の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合は、基本報酬(現金)を主たる報酬としつつ、中長期的な企業価値及び株主価値の持続的な向上を図るインセンティブとして機能するよう適切に決定いたします。
2023/11/29 12:00- #7 提出会社の株式事務の概要（連結）
② 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
③ 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
2023/11/29 12:00- #8 新株予約権等に関する注記（連結）
2.新株予約権に関する事項
2023/11/29 12:00- #9 発行済株式、株式の総数等（連結）
(注) 「提出日現在発行数」欄には、2023年11月1日から本報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
2023/11/29 12:00- #10 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）
(変動事由の概要)
(注) 1.新株予約権の権利行使による増加 870,900株
2.第三者割当による新株の発行による増加 821,900株
2023/11/29 12:00- #11 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 新株予約権の行使による増加であります。2023/11/29 12:00
- #12 社外取締役（及び社外監査役）（連結）
b) 社外取締役との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係
社外取締役種谷信邦は、事業年度末時点で当社普通株式4,000株及び新株予約権5個を保有しております。
監査等委員である取締役の金子毅は、事業年度末時点で当社普通株式158,720株及び新株予約権12個を保有しております。
2023/11/29 12:00- #13 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(純資産)
当連結会計年度末における純資産合計は2,163,165千円となり、前連結会計年度末から731,785千円増加いたしました。これは主として、第三者割当による新株の発行及び新株予約権の行使により、資本金と資本剰余金がそれぞれ307,076千円増加し、親会社株主に帰属する当期純利益の計上により利益剰余金が114,126千円増加したことによるものであります。
② 経営成績の状況
2023/11/29 12:00- #14 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
当第4四半期会計期間及び第18期において、行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る新株予約権が以下のとおり、行使されました。
2023/11/29 12:00- #15 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）
本株式交換に伴い、当社普通株式1株に満たない端数の割当を受けることとなるクラウドポイント社の株主の皆様に対しては、会社法第234条その他の関連法令の定めに従い、当社が1株に満たない端数部分に応じた金額をお支払いし、端数部分の株式は割当てられません。
(4) 本株式交換に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
新株予約権及び新株予約権付社債に関して、本株式交換に伴う該当事項はありません。
2023/11/29 12:00- #16 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）
(注)1.2015年7月15日開催の取締役会の決議に基づき付与されたストック・オプションの当連結会計年度における権利行使を記載しております。
2.2022年6月1日の株式交換契約の効力発生に基づき付与された新株予約権の当連結会計年度における権利行使を記載しております。
当連結会計年度(自 2022年9月1日 至 2023年8月31日)
2023/11/29 12:00- #17 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
2.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失並びに潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2021年9月1日至 2022年8月31日) | 当連結会計年度(自 2022年9月1日至 2023年8月31日) |
| 普通株式増加数(株) | - | 173,770 |
| (うち新株予約権(株)) | - | (173,770) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | - | 第15回新株予約権新株予約権の数 520個(普通株式 52,000株)第18回新株予約権新株予約権の数 200個(普通株式 64,000株)第19回新株予約権新株予約権の数 198個(普通株式 63,360株)第20回新株予約権新株予約権の数 46個(普通株式 14,720株)第23回新株予約権新株予約権の数 4,160個(普通株式 416,000株) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
