有価証券報告書-第72期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金	679	百万円	660	百万円
完成工事補償引当金	20	百万円	15	百万円
未払事業税等	19	百万円	64	百万円
工事損失引当金	31	百万円	80	百万円
株式報酬引当金	20	百万円	28	百万円
未払一時金	-	百万円	147	百万円
その他	110	百万円	116	百万円
繰延税金資産小計	882	百万円	1,113	百万円
評価性引当額	△112	百万円	△121	百万円
繰延税金資産合計	769	百万円	992	百万円
(繰延税金負債)
時価評価による評価差額	△121	百万円	△121	百万円
特別償却準備金	△16	百万円	-	百万円
その他有価証券評価差額金	△202	百万円	△214	百万円
圧縮積立金相当額	△386	百万円	△382	百万円
その他	△1	百万円	△1	百万円
繰延税金負債合計	△728	百万円	△719	百万円
繰延税金資産の純額	41	百万円	272	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
住民税均等割額	1.0	%	0.8	%
受取配当金等永久に 益金に算入されない項目	△0.6	%	△1.7	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.2	%
評価性引当額の増減	0.1	%	0.2	%
税額控除	△2.3	%	△4.7	%
その他	△0.6	%	△0.1	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	28.4	%	25.4	%