シックHD（7365）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、財務諸表等（連結）

	前連結会計年度(2020年9月30日)
長期貸付金	30,352
繰延税金資産	356,124
その他	150,903

2021/12/24 16:34

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度(2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,267千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった重要な項目別の内訳

2021/12/24 16:34

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度(2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	12,626千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/12/24 16:34

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

当社グループにおきましては、新型コロナウイルス感染症の拡大により、営業活動が直接訪問からリモートによる営業活動へ制限されるなどの影響はあったものの、当連結会計年度における事業活動へ与える影響は軽微でありました。
このような事業特性から新型コロナウイルス感染症の拡大が当社グループの事業に与える影響は軽微であると仮定して、当連結会計年度の繰延税金資産の回収可能性の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確実性が多く、その影響が深刻化・長期化し、当社グループの事業活動に支障が生じる場合、翌連結会計年度以降の連結財務諸表に重要な影響をおよぼす可能性があります。

2021/12/24 16:34

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結会計年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金負債 75,509千円
繰延税金資産と繰延税金負債は相殺表示しております。
(2)見積りの内容に関する理解に資する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)繰延税金資産の回収可能性」に記載した内容と同一であります。2021/12/24 16:34

#6 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法
繰延税金資産の計上にあたり、事業計画を基礎とした将来の課税所得の十分性、タックスプランニン
グの存在の有無及び将来加算一時差異の十分性により回収可能性を検討し、繰延税金資産を計上して
います。2021/12/24 16:34