新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2024/11/28 16:33

#2 ストックオプション制度の内容（連結）

第3回新株予約権

決議年月日	2015年11月4日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 1当社従業員 15
新株予約権の数(個) ※	115(注)1
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) ※	普通株式 69,000(注)1、6
新株予約権の行使時の払込金額(円) ※	69(注)2、6
新株予約権の行使期間 ※	自 2017年11月5日 至 2027年11月4日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) ※	発行価格 69資本組入額 35(注)6
新株予約権の行使の条件 ※	(注)3
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	新株予約権の譲渡は取締役会の承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)5

※ 当事業年度の末日(2024年8月31日)における内容を記載しております。提出日の前月末現在(2024年10月31日)において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
(注)1.新株予約権1個につき目的となる株式数は、600株であります。

2024/11/28 16:33

#3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）

(1)ストック・オプションの内容

	第3回	第4回	第5回	第6回
付与日	2015年11月4日	2016年8月24日	2017年8月29日	2018年5月30日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	同左	同左	同左
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません	対象勤務期間の定めはありません	対象勤務期間の定めはありません	対象勤務期間の定めはありません

	第7回	第9回	第10回	第14回
付与日	2019年8月31日	2020年12月11日	2020年12月26日	2022年11月7日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	同左	同左	同左
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません	対象勤務期間の定めはありません	対象勤務期間の定めはありません	対象勤務期間の定めはありません

	第15回	第16回	第17回	第18回
付与日	2023年5月19日	2023年11月22日	2024年5月17日	2024年8月30日
権利確定条件	「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	同左	同左	同左
対象勤務期間	対象勤務期間の定めはありません	対象勤務期間の定めはありません	対象勤務期間の定めはありません	対象勤務期間の定めはありません

(注)1.株式数に換算して記載しております。
2.2018年10月25日付で普通株式1株につき600株の株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株式数を記載しております。

2024/11/28 16:33

#4 事業等のリスク

(6)その他
① 新株予約権の行使による株式価値の希薄化について
当社グループは、取締役、監査等委員及び従業員に対して、業績向上に対する意欲を高めることを目的としたストック・オプション(新株予約権)を発行しております。また、今後もストック・オプション制度などの株式報酬型のインセンティブを活用することが考えられることから、現在付与している新株予約権に加え、今後株式が付与された場合、または、今後付与される新株予約権について、権利が行使された場合には、当社株式が新たに発行され、既存の株主が有する株式の価値及び議決権割合が希薄化する可能性があります。なお、本書提出日の前月末現在、新株予約権による潜在株式数は、2,366,000株であり、発行済株式総数23,921,300株の9.9%に相当しております。

2024/11/28 16:33

#5 企業結合等関係、財務諸表（連結）

新設会社は本件分割に際して普通株式3,000株を発行し、その全てを当社に割当交付します。
(4)本新設分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に係る取扱い
該当事項はありません。

2024/11/28 16:33

#6 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

2024/11/28 16:33

#7 新株予約権等に関する注記（連結）

2.新株予約権に関する事項

2024/11/28 16:33

#8 有価証券関係、連結財務諸表（連結）

3.減損処理を行った有価証券
前連結会計年度において、投資有価証券49,500千円(その他有価証券で市場価格のない株式等)の減損処理を行っております。また、当連結会計年度において、投資有価証券90,000千円(その他有価証券で市場価格のない株式等80,000千円及び新株予約権10,000千円)の減損処理を行っております。
なお、市場価格のない株式等については、発行会社の財政状態の悪化により、実質価額が著しく低下した場合には、回復可能性を考慮して減損処理を行っております。

2024/11/28 16:33

#9 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)1.提出日現在発行数には、2024年11月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。

2024/11/28 16:33

#10 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注)1.普通株式の発行済株式総数の増加81,600株は、譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行による増加14,600株、新株予約権の行使による増加67,000株であります。
2.普通株式の自己株式の株式数の増加は、従業員の退職に伴う譲渡制限付株式報酬の取得であります。

2024/11/28 16:33

#11 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権の行使による増加であります。2024/11/28 16:33

#12 社外取締役（及び社外監査役）（連結）

外役員の状況
当社は社外取締役4名を選任しております。また、社外取締役(監査等委員)矢冨健太朗は、当社の新株予約権を保有しております。その他の社外取締役及び社外監査役と当社の間に人的関係、資本的関係、取引関係その他の利害関係はありません。
社外取締役の小池政秀は、サイバーエージェント専務執行役員/AbemaTV 取締役として、AmebaやABEMA含むメディアPFモデルや、ゲーム、公営競技などのスケールを担当し、新規事業立ち上げや企業経営の知見を有しており、当社の経営に対して実効性が高い監督等に十分な役割を果たすことが期待されることから、当社の今後の事業拡大において有用な助言を期待できると考え、選任しております。

2024/11/28 16:33

#13 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2024/11/28 16:33

#14 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(2)投資有価証券
J-KISS型新株予約権等は、過去の取引価格を基礎として、金融商品の価値に影響を与える事象を考慮して、直近の時価を見積もっており、レベル3に分類しております。
(3)長期借入金

2024/11/28 16:33

#15 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(注)取引条件及び取引条件の決定方針等
1.新株予約権の権利付与は、2022年10月18日開催の取締役会決議に基づき付与された第14回有償新株予約権について記載しております。なお、「取引金額」欄は、当事業年度における新株予約権の権利付与時の払込金額を乗じた金額を記載しております。
2.2022年4月18日開催の取締役会決議に基づき付与された第12回有償新株予約権及び2022年7月22日開催の取締役会決議に基づき付与された第13回有償新株予約権の放棄であります。なお、「取引金額」欄は、前事業年度における新株予約権の権利付与時の払込金額を乗じた金額を記載しております。

2024/11/28 16:33

#16 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失及び算定上の基礎、潜在株式調整後1株当たり当期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2022年9月1日至 2023年8月31日)	当連結会計年度(自 2023年9月1日至 2024年8月31日)
普通株式増加数(株)	-	508,473
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった株式の概要	新株予約権3種類(新株予約権の数13,993個(普通株式1,399,300株))なお、概要は「第4 提出会社の状況1.株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載の通りです。	新株予約権3種類(新株予約権の数13,968個(普通株式1,396,800株))なお、概要は「第4 提出会社の状況1.株式等の状況(2)新株予約権等の状況」に記載の通りです。

2024/11/28 16:33