	前事業年度(2021年12月31日)	当事業年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,492千円	5,215千円
繰延税金負債合計	△6,040	△5,760
繰延税金資産(負債)の純額	12,235	14,441

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/04/12 15:27

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年12月31日)	当連結会計年度(2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,890千円	5,713千円
繰延税金負債合計	△12,662	△16,571
繰延税金資産(負債)の純額	26,848	16,667

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/04/12 15:27

#3 追加情報、財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大にかかる会計上の見積りについて)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大については、現時点での売上高への影響は軽微ながらも、今後の広がりや収束時期など不確実性が高い事象であることから、当社は繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損の検討において、2023年12月期末まで影響を及ぼすとの仮定を置き、会計上の見積りを行っております。

2023/04/12 15:27

#4 追加情報、連結財務諸表（連結）

(新型コロナウイルス感染症の感染拡大にかかる会計上の見積りについて)
新型コロナウイルス感染症の感染拡大については、現時点での売上高への影響は軽微ながらも、今後の広がりや収束時期など不確実性が高い事象であることから、当社グループは繰延税金資産の回収可能性及び固定資産の減損の検討において、2023年12月期末まで影響を及ぼすとの仮定を置き、会計上の見積りを行っております。
(重要な後発事象の白紙撤回について)

2023/04/12 15:27

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2023/04/12 15:27