有価証券報告書-第2期(2022/07/01-2023/06/30)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、サービス別に会社又は事業部を置き、各会社又は事業部が取り扱うサービス・製品について包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社グループでは、会社又は事業部を基礎としたサービス・製品別のセグメントから構成されており、「素材ビジネス」及び「資源ビジネス」の2つを報告セグメントとしております。
「素材ビジネス」は、首都圏を中心に製品の原料となる使用済みカーペットタイルの処分受託を行っており、また調達した使用済みカーペットタイルを切削又は、粉砕加工することにより生成された再生樹脂、自動車エアバッグの製造工程から出る端材や使用済み漁網を裁断、洗浄、熱可塑化して押出加工することにより生成された再生樹脂等を販売しております。「資源ビジネス」は、首都圏を中心に産業廃棄物の中間処理・再資源化事業及び収集運搬事業、オフィス・マンションの解体工事業を行っております。
また当連結会計期間より組織変更に伴い、報告セグメントの名称を従来の「再生樹脂製造販売事業」を「素材ビジネス」へ、「産業廃棄物処理事業」を「資源ビジネス」にそれぞれ変更しております。この変更はセグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。
なお、前連結会計年度の報告セグメントについても、変更後の名称で表示しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の売上高は、第三者間取引価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2021年7月1日 至 2022年6月30日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			合計
	素材ビジネス	資源ビジネス	計
売上高
外部顧客への売上高	1,526,676	2,206,226	3,732,902	3,732,902
セグメント間の内部売上高又は振替高	75,409	6,681	82,090	82,090
計	1,602,085	2,212,907	3,814,992	3,814,992
セグメント利益	158,247	480,864	639,111	639,111
セグメント資産	1,881,342	1,198,203	3,079,546	3,079,546
その他の項目
減価償却費	162,289	53,225	215,515	215,515
のれん償却額	-	-	-	-
減損損失	-	-	-	-
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	49,808	75,696	125,504	125,504

当連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)

				(単位:千円)
	報告セグメント			合計
	素材ビジネス	資源ビジネス	計
売上高
外部顧客への売上高	1,521,701	2,950,304	4,472,006	4,472,006
セグメント間の内部売上高又は振替高	68,727	1,815	70,543	70,543
計	1,590,429	2,952,120	4,542,549	4,542,549
セグメント利益	165,819	553,935	719,755	719,755
セグメント資産	1,626,386	2,389,901	4,016,288	4,016,288
その他の項目
減価償却費	162,268	112,942	275,211	275,211
のれん償却額	-	488,554	488,554	488,554
減損損失	210,736	-	210,736	210,736
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	68,962	1,455,969	1,524,932	1,524,932

(注)1.「資源ビジネス」におけるのれん償却額には、特別損失に計上したのれん償却額439,699千円を含んでおります。
2.当社グループは当連結会計年度において、株式会社コネクションを連結に含めており、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には、株式取得に伴い発生したのれんが含まれております。
4.報告セグメント合計額と連結財務諸表計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

(単位:千円)

売上高	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	3,814,992	4,542,549
セグメント間取引消去	△82,090	△70,543
連結財務諸表の売上高	3,732,902	4,472,006

(単位:千円)

利益	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	639,111	719,755
全社費用(注)	△380,711	△516,246
セグメント間消去	455	2,486
未実現利益の調整額	4,187	5,333
連結財務諸表の営業利益	263,043	211,329

(注)全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費及び技術試験費であります。

(単位:千円)

資産	前連結会計年度	当連結会計年度
報告セグメント計	3,079,546	4,016,288
セグメント間の債権の相殺消去	△506,330	△346,757
全社資産(注)	686,102	114,954
未実現利益の調整額	△6,755	△1,421
連結財務諸表の資産合計	3,252,562	3,783,063

(注)全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金等であります。

(単位:千円)

その他の項目	報告セグメント計		その他		調整額		連結財務諸表計上額
	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度	前連結 会計年度	当連結 会計年度
減価償却費	215,515	275,211	-	-	13,014	13,492	228,529	288,703
のれん償却額	-	488,554	-	-	-	-	-	488,554
減損損失	-	210,736	-	-	-	12,566	-	223,303
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	125,504	1,524,932	-	-	1,705	42,248	127,209	1,567,181

(注)減損損失の調整額はセグメントに帰属しない遊休資産に係るものであり、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額は、報告セグメントに帰属しない全社資産の増加額及び未実現利益の調整額であります。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2021年7月1日 至 2022年6月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
(単位:千円)

顧客の名称又は氏名	売上高	関連するセグメント名
住江織物株式会社	384,848	素材ビジネス

当連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2)有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、特定の顧客への売上高が損益計算書の売上高の10%に満たないため、主要な顧客ごとの情報の記載を省略しております。
(報告セグメントの変更等に関する事項)
当連結会計年度より組織変更に伴い、報告セグメントの名称を従来の「再生樹脂製造販売事業」を「素材ビジネス」へ、「産業廃棄物処理事業」を「資源ビジネス」にそれぞれ変更しております。この変更はセグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。
なお、前連結会計年度の報告セグメントについても、変更後の名称で表示しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
減損損失に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年7月1日 至 2022年6月30日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年7月1日 至 2023年6月30日)
のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。なお、のれんの未償却残高に関しては、該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。