繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年6月30日)		当事業年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税関係会社株式評価損賞与引当金未払費用税務上の繰越欠損金その他	1,541千円42,0606,5901,05432,534667		1,205千円4,6628,1151,316108,143513

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/09/24 14:57

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)		当連結会計年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	14,310千円		15,115千円
繰延税金負債との相殺	△40,087		△29,367
繰延税金資産の純額	185,485		146,220
繰延税金負債合計	△53,230		△39,732
繰延税金資産との相殺	40,087		29,367
繰延税金負債の純額	△13,143		△10,366

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/09/24 14:57

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は2,844,930千円となり、前連結会計年度末に比べ734,284千円減少いたしました。これは主に、売掛金が19,302千円増加したものの、現金及び預金が597,863千円、電子記録債権が118,715千円、流動資産のその他(前渡金等)が35,734千円減少したことによるものであります。
固定資産は3,756,422千円となり、前連結会計年度末に比べ276,836千円減少いたしました。これは主に建物及び構築物が327,983千円増加したものの、のれんが330,943千円、建設仮勘定が153,435千円、無形固定資産のその他(顧客関連資産等)が52,442千円、繰延税金資産が39,265千円減少したことによるものであります。
(負債)

2025/09/24 14:57

#4 表示方法の変更、財務諸表（連結）

この結果、前事業年度において流動資産の「関係会社未収利息」17,019千円、「未収還付法人税等」3,881千円は、「その他」として組み替えております。
前事業年度において区分掲記しておりました投資その他の資産の「繰延税金資産」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の組替えを行っております。
この結果、前事業年度において投資その他の資産の「繰延税金資産」に表示していた10,424千円は、「その他」として組み替えております。

2025/09/24 14:57