有価証券報告書-第26期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	41,012千円		43,733千円
株主優待引当金	1,929		3,482
退職給付に係る負債	4,285		4,077
未払事業税	8,025		6,821
資産除去債務	4,161		21,061
一括償却資産	733		481
投資有価証券評価損	12,607		12,607
未払事業所税	1,869		1,962
その他	195		877
繰延税金資産小計	74,819		95,105
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△16,769		△33,669
評価性引当額小計	△16,769		△33,669
繰延税金資産合計	58,050		61,436
繰延税金負債との相殺	△7,711		△25,158
繰延税金資産の純額	50,339		36,278
繰延税金負債
顧客関連資産	△52,441		△48,383
資産除去債務	-		△16,812
その他有価証券評価差額金	-		△579
繰延税金負債合計	△52,441		△65,776
繰延税金資産との相殺	7,711		25,158
繰延税金負債の純額	△44,729		△40,617

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年6月30日)		当連結会計年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.70		2.90
住民税均等割	1.39		1.19
評価性引当額の増減	1.25		8.03
同族会社の留保金課税	4.27		2.54
税額控除	-		△3.73
のれん償却額	2.30		1.83
株式報酬費用	-		3.57
連結子会社との税率差異	1.10		0.71
その他	△0.19		△1.25
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.42		46.42