	前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
未払法人税等	95,136	114,259
賞与引当金	149,587	152,334
役員賞与引当金	14,148	17,636
その他	681,481	779,888

ロ【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

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#2 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

(単位:千円)
科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
賞与引当金	―	287,300	147,300	140,000
役員賞与引当金	―	10,100	―	10,100

(注) 賞与引当金の当期増加額には、日本電解株式会社を吸収合併したことにより引き継いだ147,300千円が含まれております。

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#3 損益計算書関係（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。

	前事業年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)	当事業年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
給料及び賞与	―千円	65,802千円
賞与引当金繰入額	―千円	24,870千円
役員賞与引当金繰入額	―千円	10,100千円
退職給付費用	―千円	1,886千円

(表示方法の変更)
当事業年度において「租税公課」及び「支払報酬」は、販売費及び一般管理費の総額の100分の10以下となったため、主要な費目として表示しておりません。

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#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
資産除去債務	1,620千円
賞与引当金	47,964千円
賞与引当金社会保険料	7,605千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

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#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
長期未払金	5,333千円
賞与引当金	35,973千円
賞与引当金社会保険料	5,844千円

(注) 1.評価性引当額が46,675千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社において、当連結会計年度より繰延税金資産の回収可能性に関する企業の分類を変更した結果、スケジューリング可能な将来減算一時差異が増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/17 15:31

#6 連結損益計算書関係（連結）

※2 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)	当連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
給料及び賞与	109,144千円	148,506千円
賞与引当金繰入額	15,750千円	24,870千円
役員賞与引当金繰入額	9,200千円	10,100千円
退職給付費用	2,115千円	3,835千円

※3 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。

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#7 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。2021/06/17 15:31

#8 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法2021/06/17 15:31