半期報告書-第5期(2026/01/01-2026/12/31)

8.売却目的で保有する処分グループ
売却目的で保有する資産及び負債の内容は、以下のとおりです。

(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2025年12月31日)	当中間連結会計期間 (2026年6月30日)
売却目的で保有する資産
流動資産
現金及び現金同等物	4,822	5,351
営業債権及びその他の債権	72	37
その他の金融資産	795	0
その他の流動資産	19	17
非流動資産
有形固定資産	1,023	807
のれん及び無形資産	129	0
その他の金融資産	13	0
その他の非流動資産	1,565	9
売却目的で保有する資産を処分コスト控除後の公正価値で測定したことにより認識した損失	△6,485	△6,125
資産合計	1,957	98
売却目的で保有する資産に直接関連する負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	32	18
リース負債	7	0
未払法人所得税	5	0
その他の金融負債	2	0
その他の流動負債	52	35
非流動負債
リース負債	15	0
その他の金融負債	19	18
その他の非流動負債	1,555	-
負債合計	1,691	72

前連結会計年度(2025年12月31日)
前連結会計年度における売却目的で保有する資産及び負債のうち主なものは、当社並びに連結子会社である日本通運及びNX不動産株式会社(以下「NX不動産」という。)にて保有する別荘地管理事業に係る資産及び負債です。
当社は、2025年12月5日に日本テーマパーク開発株式会社との間で、連結子会社であるNX不動産の全株式を譲渡することに関する株式譲渡契約(以下「本契約」という。)を締結しました。株式譲渡に先立ち、NX不動産において今後必要となる上下水道等の設備更新投資等に対応する資金を手当てするため、当社はNX不動産へ増資を実行します。また、本契約は連結子会社である日本通運が保有する固定資産を譲渡対象に含んでおります。株式譲渡の時期は2026年11月を予定しております。当該譲渡に係る資産グループについては、売却目的で保有する資産に分類するとともに、処分コスト控除後の公正価値により測定し、減損損失6,125百万円を前連結会計年度における連結損益計算書の「その他の費用」に計上しました。当該評価には観察可能な市場データではないインプットを使用しており、当該処分コスト控除後の公正価値の公正価値ヒエラルキーはレベル3に分類されます。
当中間連結会計期間(2026年6月30日)
当中間連結会計期間における売却目的で保有する資産及び負債のうち主なものは、当社並びに連結子会社である
日本通運及びNX不動産株式会社にて保有する別荘地管理事業に係る資産及び負債です。当該資産グループについ
ては、売却目的で保有する資産に分類するとともに、処分コスト控除後の公正価値により測定しております。
なお、当中間連結会計期間における減損損失はありません。当該評価には観察可能な市場データではないインプッ
トを使用しており、当該処分コスト控除後の公正価値の公正価値ヒエラルキーはレベル3に分類されます。