有価証券報告書-第2期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	4,196	千円		―	千円
減価償却超過額	4,585	〃		3,921	〃
その他	1,335	〃		2,735	〃
繰延税金資産小計	10,117	千円		6,656	千円
評価性引当額	―	〃		―	〃
繰延税金資産合計	10,117	千円		6,656	千円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	―	千円		―	千円
繰延税金資産の純額	10,117	千円		6,656	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△50.1	%		-	%
住民税均等割	0.9	%		1.0	%
その他	-			0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△18.5	%		34.3	%