訂正有価証券届出書(新規公開時)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 2018年7月1日 至 2019年6月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行からの借入により資金を調達しており
ます。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理
規則に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに取引先ごとの信用状況を定期的に把握する体
制をとっております。また、一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、金額
が少ないためリスクは僅少であります。
営業債務である電子記録債務及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。一部外貨建のものについて
は、為替の変動リスクに晒されておりますが、金額が少ないためリスクは僅少であります。
借入金は、主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。適時に資金繰り計
画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することにより流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
とにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,989,453	2,989,453	-
(2) 受取手形及び売掛金(※)	9,285,983	9,285,983	-
(3) 電子記録債権	24,541	24,541	-
(4) 未収入金	16,275	16,275	-
資産計	12,316,254	12,316,254	-
(1) 電子記録債務	4,094,705	4,094,705	-
(2) 買掛金	2,310,757	2,310,757	-
(3) 短期借入金	2,300,000	2,300,000	-
(4) 未払金	180,355	180,355	-
(5) 未払法人税等	263,554	263,554	-
負債計	9,149,372	9,149,372	-

(※) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(4) 未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
連結会計年度の末日から1年以内に回収予定の債権については、時価は簿価価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
連結会計年度の末日から1年を超えて回収予定の債権については、信用リスクを個別に把握することが困難なため、貸倒引当金を信用リスクとみなし、それを控除した帳簿価額としております。
負 債
(1) 電子記録債務、(2) 買掛金、(3) 短期借入金、(4) 未払金、(5) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,989,453	-	-	-
受取手形及び売掛金	4,802,281	4,517,152	-	-
電子記録債権	24,541	-	-	-
未収入金	16,275	-	-	-
合計	7,832,552	4,517,152	-	-

(注3) 短期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	2,300,000	-	-	-	-	-
リース債務	10,373	10,462	7,757	1,475	-	-

当連結会計年度(自 2019年7月1日 至 2020年6月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行からの借入により資金を調達しており
ます。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理
規則に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに取引先ごとの信用状況を定期的に把握する体
制をとっております。また、一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、金額
が少ないためリスクは僅少であります。
営業債務である電子記録債務及び買掛金は、1年以内の支払期日であります。一部外貨建のものについて
は、為替の変動リスクに晒されておりますが、金額が少ないためリスクは僅少であります。
借入金は、主に運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。適時に資金繰り計
画を作成・更新するとともに、手許流動性を維持することにより流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含
まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用するこ
とにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握するこ
とが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,471,594	2,471,594	-
(2) 受取手形及び売掛金(※)	8,624,258	8,624,258	-
(3) 電子記録債権	3,436	3,436	-
(4) 未収入金	292,800	292,800	-
資産計	11,392,090	11,392,090	-
(1) 電子記録債務	2,921,167	2,921,167	-
(2) 買掛金	2,430,577	2,430,577	-
(3) 短期借入金	4,800,000	4,800,000	-
(4) 未払金	268,603	268,603	-
(5) 未払法人税等	88,331	88,331	-
負債計	10,508,679	10,508,679	-

(※) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(4) 未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金、(3) 電子記録債権
連結会計年度の末日から1年以内に回収予定の債権については、時価は簿価価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
連結会計年度の末日から1年を超えて回収予定の債権については、信用リスクを個別に把握することが困難なため、貸倒引当金を信用リスクとみなし、それを控除した帳簿価額としております。
負 債
(1) 電子記録債務、(2) 買掛金、(3) 短期借入金、(4) 未払金、(5) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,471,594	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,956,232	2,699,734	-	-
電子記録債権	3,436	-	-	-
未収入金	292,800	-	-	-
合計	8,724,064	2,699,734	-	-

(注3) 短期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,800,000	-	-	-	-	-
リース債務	10,462	7,757	1,475	-	-	-