有価証券報告書-第3期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年 3月31日)	当事業年度 (2024年 3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10百万円	13百万円
税務上の繰越欠損金	2百万円	-百万円
役員株式給付引当金	11百万円	11百万円
その他	0百万円	0百万円
繰延税金資産小計	23百万円	26百万円
評価性引当額	△11百万円	△11百万円
繰延税金資産合計	12百万円	14百万円
繰延税金資産の純額	12百万円	14百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年 3月31日)	当事業年度 (2024年 3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.2%	△30.3%
住民税均等割	0.2%	0.2%
評価性引当額の増減	0.5%	0.0%
その他	0.0%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.2%	0.6%