新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。

2024/06/26 16:00

#2 ストックオプション制度の内容（連結）

1.第1回B種新株予約権

決議年月日	2014年6月25日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役 1
新株予約権の数(個)※	26,250
新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(個)※	普通株式 26,250
新株予約権の行使時の払込金額(円)※	500(注)1
新株予約権の行使期間 ※	自 2014年7月5日 至 2024年6月24日
新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円)※	発行価格 500資本組入額 250
新株予約権の行使の条件 ※	(注)2
新株予約権の譲渡に関する事項 ※	譲渡による本新株予約権の取得について、当社取締役会の決議による承認を要する。
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※	(注)3

※ 当事業年度の末日(2024年3月31日)における内容を記載しております。提出日の前月末現在(2024年5月31日)において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
(注)1. 本新株予約権の発行後、以下に掲げる事項が生じた場合には、それぞれ以下のとおり行使価額を調整する。

2024/06/26 16:00

#3 事業等のリスク

(21)株価リスクについて
当社グループは業務上の関係を有する企業が発行した新株予約権を保有しております。当該新株予約権は株価等の基礎データに基づき公正価値を測定されていることから、株価変動リスクにさらされております。また、当社グループが保有する投資株式についても、同様に株価変動リスクにさらされております。
業務上の関係を有する企業の株式や保有する投資株式の価格変動は、当社グループの財政状態に重大な影響を及ぼす可能性があります。

2024/06/26 16:00

#4 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2)会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3)株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

2024/06/26 16:00

#5 注記事項－その他の金融資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
株式	3,659	2,394
新株予約権	1,452	6,723
合計	18,429	18,763

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び新株予約権は主に取引又は事業上の関係の維持強化を目的に保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。

2024/06/26 16:00

#6 注記事項－株式に基づく報酬、連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度及び当連結会計年度において付与されたストック・オプションは評価日時点において株価の変動性算出のための十分な株価情報を確保できず、予想残存期間に対応する類似企業の株価実績に基づき算定しております。2024/06/26 16:00

#7 注記事項－資本金及びその他の資本項目、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)1.当社の発行する株式は全て権利内容になんら限定のない無額面の普通株式であり、発行済株式は全額払込済であります。上記の発行済株式数に含まれる自己株式数は、前連結会計年度は211千株、当連結会計年度は211千株であります。
2.前連結会計年度における普通株式に係る発行済株式数の増加は、新株予約権の権利行使に伴う新株発行1,039,707株、及びリストリクテッド・ストック・ユニットの権利行使に伴う新株発行338,125株であります。
また当連結会計年度における普通株式に係る発行済株式数の増加は、新株予約権の権利行使に伴う新株発行638,860株、及びリストリクテッド・ストック・ユニットの権利行使に伴う新株発行83,337株であります。

2024/06/26 16:00

#8 注記事項－金融商品、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(ⅲ)株価リスク
当社グループは業務上の関係を有する企業の新株予約権を保有しており、当該新株予約権は株価等の基礎データに基づき公正価値を測定していることから、株価変動リスクにさらされております。
業務上の関係を有する企業の株式の価格変動は、当社グループの財政状態に重要な影響を及ぼす可能性があります。

2024/06/26 16:00

#9 注記事項－関連当事者、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注) 当社は、2020年8月にSenseonics Holdings, Inc.とのファイナンス契約及びグローバル独占販売契約が含まれる戦略的な資本業務提携を発表し、同社株式への転換権が付いた米ドル建貸付金を保有しておりましたが、2023年4月に同社の普通株式取得に対する新株予約権に交換しております。
(3)主要な経営幹部に対する報酬

2024/06/26 16:00

#10 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注)「提出日現在発行数」欄には、2024年6月1日からこの報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれていません。

2024/06/26 16:00

#11 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

新株予約権行使による増資であります。2024/06/26 16:00

#12 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

調整後EBITDAは49,713百万円(前年同期比23.4%減)となりました。主な当該調整項目としては、一時的な事業構造改革関連収益・費用(加算7,195百万円)、一時的な資産の処分等収益・費用(減算2,553百万円)がありました。
税引前損失は13,249百万円(前年同期は179百万円の利益)となりました。金融費用において、前年同期は当社が非支配持分を有するSenseonics社への転換権付貸付金に対する公正価値評価に基づく評価損9,189百万円がありましたが、当該貸付金を新株予約権に交換したことにより、当期より包括利益を通じて公正価値評価を行うこととなり当該評価損の計上がなくなりました。一方で当期は為替差損や利息費用等が増加しました。
また、法人所得税費用において移転価格税制調整金及び借入契約変更に伴う税金計算の影響等による減少効果があった一方、英国子会社において現地税務当局との見解の相違が生ずる可能性がある影響を織込んだ結果、当期損失は12,857百万円(前年同期は3,048百万円の損失)となりました。

2024/06/26 16:00

#13 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2024/06/26 16:00