有価証券報告書-第86期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
退職給付引当金	290,868	千円		291,979	千円
賞与引当金	125,542	〃		146,976	〃
役員退職慰労引当金	34,135	〃		-	〃
長期未払金	-	〃		22,511	〃
貸倒引当金	27,350	〃		27,769	〃
その他	63,851	〃		69,233	〃
繰延税金資産小計	541,747	千円		558,470	千円
評価性引当額	△44,378	〃		△44,975	〃
繰延税金資産合計	497,368	千円		513,494	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△2,845	〃		△2,717	〃
その他	△2,568	〃		△3,497	〃
繰延税金負債合計	△5,413	〃		△6,214	〃
繰延税金資産純額	491,955	千円		507,280	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)			当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.3	%		1.8	%
住民税均等割	7.1	%		3.8	%
その他	△2.5	%		△1.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.5	%		34.5	%