有価証券報告書-第4期(令和2年11月1日-令和3年10月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		(単位:百万円)
	前事業年度 (2020年10月31日)	当事業年度 (2021年10月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	18	-
賞与引当金	1	0
減価償却費超過額	4	6
資産除去債務	4	5
その他	0	0
繰延税金資産小計	28	11
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△7	-
評価性引当額小計	△7	-
繰延税金資産合計	21	11
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	2	2
繰延税金負債合計	2	2
繰延税金資産の純額	19	9

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年10月31日)	当事業年度 (2021年10月31日)
法定実効税率	34.59%	34.59%
(調整)
評価性引当額	△191.13%	△1.14%
住民税均等割	10.39%	0.19%
受取配当金	-%	△27.47%
特別控除	-%	△0.58%
その他	0.50%	0.37%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△145.65%	5.96%