有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(自 2019年3月1日 至 2020年2月29日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	9,744千円
資産除去債務	5,458 〃
匿名組合投資損失	3,375 〃
その他	1,311 〃
繰延税金資産合計	19,889千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%
中小法人軽減税率	△0.2%
所得拡大促進税制による税額控除	△4.5%
その他	△1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6%

当事業年度(自 2020年3月1日 至 2021年2月28日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	10,976千円
資産除去債務	6,422 〃
匿名組合投資損失	3,949 〃
その他	1,548 〃
繰延税金資産合計	22,897千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.59%
(調整)
中小法人軽減税率	△0.11%
所得拡大促進税制による税額控除	△4.32%
その他	△0.41%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.75%