有価証券報告書-第17期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
資産除去債務	9,601千円		493千円
未払事業税	14,698 〃		18,684 〃
未払事業所税	2,259 〃		2,641 〃
匿名組合投資損失	4,525 〃		4,634 〃
フリーレント賃料	―		13,564 〃
受注損失引当金	―		856 〃
その他	1,407 〃		― 〃
繰延税金資産合計	32,493千円		40,874千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6%		0.5%
税額控除	△5.2%		△5.1%
その他	0.2%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2%		26.3%