有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2021/11/19 15:00
【資料】
PDFをみる
【項目】
120項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
前事業年度(自 2018年10月1日 至 2019年9月30日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
減損損失24,317千円
繰越欠損金638,734
その他6,099
繰延税金資産小計669,151
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額△638,734
将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額△30,416
評価性引当額小計△669,151
繰延税金資産合計
繰延税金資産の純額

注 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
1年以内
(千円)
1年超
2年以内
(千円)
2年超
3年以内
(千円)
3年超
4年以内
(千円)
4年超
5年以内
(千円)
5年超
(千円)
合計
(千円)
税務上の繰越欠損金※13,95265,08761,69990,772102,319304,903638,734
評価性引当額△13,952△65,087△61,699△90,772△102,319△304,903△638,734
繰延税金資産

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
減損損失15,298千円
繰越欠損金670,675
その他4,781
繰延税金資産小計690,755
税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額△670,675
将来減算一時差異等の合計にかかる評価性引当額△20,079
評価性引当額小計△690,755
繰延税金資産合計
繰延税金資産の純額

注1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な要因は、税務上の繰越欠損金にかかる評価性引当額が増加したものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
1年以内
(千円)
1年超
2年以内
(千円)
2年超
3年以内
(千円)
3年超
4年以内
(千円)
4年超
5年以内
(千円)
5年超
(千円)
合計
(千円)
税務上の繰越欠損金※65,08761,69990,772102,31991,065259,731670,675
評価性引当額△65,087△61,699△90,772△102,319△91,065△259,731△670,675
繰延税金資産

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。