有価証券届出書(新規公開時)
(ストック・オプション等関係)
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
(注)
株式数に換算して記載しております。なお、2021年8月28日付株式分割(1株につき100株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
(注)
2021年8月28日付株式分割(1株につき100株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
(注)
2021年8月28日付株式分割(1株につき100株の割合)による分割後の価格に換算して記載しております。
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積法
ストック・オプションの付与日時点において、当社株式は未公開株式であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的価値の見積方法は、DCF法により算出した価格を総合的に勘案して決定しております。
4.ストック・オプションの権利各定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であることから、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1) 当連結会計年度末における本源的価値の合計額 1,388,817千円
(2) 当連結会計年度において権利行使された本源的価値の合計額 ―千円
当連結会計年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 決議年月日 | 2016年5月1日取締役会 第1回新株予約権 | 2016年7月20日取締役会 第2回新株予約権 | 2016年12月12日取締役会 第3回新株予約権 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社従業員 5名 | 当社従業員 1名 | 当社従業員 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 800,000株 | 普通株式 1,700,000株 | 普通株式 50,000株 |
| 付与日 | 2016年5月15日 | 2016年7月31日 | 2016年12月20日 |
| 権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。 | 同左 | 同左 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めは ありません。 | 同左 | 同左 |
| 権利行使期間 | 自 2018年6月1日 至 2026年4月30日 | 自 2018年8月1日 至 2026年6月30日 | 自 2019年1月1日 至 2026年11月30日 |
| 決議年月日 | 2017年12月11日取締役会 第4回新株予約権 | 2018年2月5日取締役会 第5回新株予約権 | 2018年8月28日取締役会 第6回新株予約権 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 1名 当社従業員 22名 | 当社従業員 3名 | 当社取締役 1名 当社従業員 33名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 2,650,000株 | 普通株式 210,000株 | 普通株式 2,550,000株 |
| 付与日 | 2017年12月19日 | 2018年2月13日 | 2018年9月21日 |
| 権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。 | 同左 | 同左 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めは ありません。 | 同左 | 同左 |
| 権利行使期間 | 自 2019年12月20日 至 2027年11月19日 | 自 2020年2月14日 至 2028年1月13日 | 自 2020年9月22日 至 2028年8月21日 |
| 決議年月日 | 2019年2月22日取締役会 第7回新株予約権 | 2019年6月28日取締役会 第8回新株予約権 | 2019年6月28日取締役会 第9回新株予約権 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社監査役 1名 当社従業員 25名 | 当社取締役 1名 当社従業員 41名 | 当社監査役 2名 社外協力者 2名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 975,000株 | 普通株式 1,195,000株 | 普通株式 130,000株 |
| 付与日 | 2019年3月11日 | 2019年7月19日 | 2019年7月19日 |
| 権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。 | 同左 | 同左 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めは ありません。 | 同左 | 同左 |
| 権利行使期間 | 自 2021年3月12日 至 2029年2月11日 | 自 2021年7月20日 至 2029年6月19日 | 自 2019年7月19日 至 2029年7月18日 |
| 決議年月日 | 2019年8月27日取締役会 第10回新株予約権 | 2019年9月20日取締役会 第11回新株予約権 | 2019年12月18日取締役会 第12回新株予約権 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 社外協力者 1名 | 当社従業員 14名 | 当社従業員 21名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 75,000株 | 普通株式 325,000株 | 普通株式 320,000株 |
| 付与日 | 2019年9月10日 | 2019年10月5日 | 2019年12月27日 |
| 権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。 | 同左 | 同左 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めは ありません。 | 同左 | 同左 |
| 権利行使期間 | 自 2019年9月10日 至 2029年9月9日 | 自 2021年10月6日 至 2029年9月5日 | 自 2021年12月28日 至 2029年11月27日 |
| 決議年月日 | 2020年2月20日取締役会 第13回新株予約権 | 2020年6月19日取締役会 第14回新株予約権 | 2020年9月18日取締役会 第15回新株予約権 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社従業員 28名 | 当社取締役 3名 当社従業員 38名 | 当社従業員 20名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 520,000株 | 普通株式 670,000株 | 普通株式 245,000株 |
| 付与日 | 2020年3月4日 | 2020年7月6日 | 2020年10月3日 |
| 権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。 | 同左 | 同左 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めは ありません。 | 同左 | 同左 |
| 権利行使期間 | 自 2022年3月5日 至 2030年2月4日 | 自 2022年7月7日 至 2030年6月6日 | 自 2022年10月4日 至 2030年9月3日 |
| 決議年月日 | 2020年12月16日取締役会 第16回新株予約権 | 2021年3月19日取締役会 第17回新株予約権 | 2021年3月19日取締役会 第18回新株予約権 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社従業員 10名 | 当社従業員 13名 | 社外協力者 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数(注) | 普通株式 130,000株 | 普通株式 175,000株 | 普通株式 50,000株 |
| 付与日 | 2020年12月26日 | 2021年3月31日 | 2021年3月31日 |
| 権利確定条件 | 「第4 提出会社の状況1.株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりです。 | 同左 | 同左 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めは ありません。 | 同左 | 同左 |
| 権利行使期間 | 自 2022年12月27日 至 2030年11月26日 | 自 2023年4月1日 至 2031年2月28日 | 自 2021年3月31日 至 2031年3月30日 |
(注)
株式数に換算して記載しております。なお、2021年8月28日付株式分割(1株につき100株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権 | 第3回新株予約権 | 第4回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||||
| 前連結会計年度末 | 300,000 | 1,700,000 | 50,000 | 2,520,000 |
| 付与 | ― | ― | ― | ― |
| 失効 | ― | ― | ― | 200,000 |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― |
| 未確定残 | 300,000 | 1,700,000 | 50,000 | 2,320,000 |
| 権利確定後(株) | ||||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― | ― | ― |
| 失効 | ― | ― | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― | ― | ― |
| 第5回新株予約権 | 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | 第8回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||||
| 前連結会計年度末 | 110,000 | 1,830,000 | 765,000 | 1,130,000 |
| 付与 | ― | ― | ― | ― |
| 失効 | ― | 465,000 | 60,000 | 60,000 |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― |
| 未確定残 | 110,000 | 1,365,000 | 705,000 | 1,070,000 |
| 権利確定後(株) | ||||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― | ― | ― |
| 失効 | ― | ― | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― | ― | ― |
| 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | 第12回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||||
| 前連結会計年度末 | 130,000 | 75,000 | 310,000 | 305,000 |
| 付与 | ― | ― | ― | ― |
| 失効 | ― | ― | 100,000 | 75,000 |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― |
| 未確定残 | 130,000 | 75,000 | 210,000 | 230,000 |
| 権利確定後(株) | ||||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― | ― | ― |
| 失効 | ― | ― | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― | ― | ― |
| 第13回新株予約権 | 第14回新株予約権 | 第15回新株予約権 | 第16回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||||
| 前連結会計年度末 | 520,000 | ― | ― | ― |
| 付与 | ― | 670,000 | 245,000 | 130,000 |
| 失効 | 90,000 | 125,000 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― |
| 未確定残 | 430,000 | 545,000 | 245,000 | 130,000 |
| 権利確定後(株) | ||||
| 前連結会計年度末 | ― | ― | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― | ― | ― |
| 失効 | ― | ― | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― | ― | ― |
| 第17回新株予約権 | 第18回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 付与 | 175,000 | 50,000 |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 175,000 | 50,000 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
(注)
2021年8月28日付株式分割(1株につき100株の割合)による分割後の株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
| 第1回 新株予約権 | 第2回 新株予約権 | 第3回 新株予約権 | 第4回 新株予約権 | 第5回 新株予約権 | 第6回 新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 1 | 17 | 17 | 22 | 22 | 70 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 第7回 新株予約権 | 第8回 新株予約権 | 第9回 新株予約権 | 第10回 新株予約権 | 第11回 新株予約権 | 第12回 新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 70 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 第13回 新株予約権 | 第14回 新株予約権 | 第15回 新株予約権 | 第16回 新株予約権 | 第17回 新株予約権 | 第18回 新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 100 | 100 | 100 | 100 | 200 | 200 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― | ― | ― | ― | ― |
(注)
2021年8月28日付株式分割(1株につき100株の割合)による分割後の価格に換算して記載しております。
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積法
ストック・オプションの付与日時点において、当社株式は未公開株式であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的価値の見積方法は、DCF法により算出した価格を総合的に勘案して決定しております。
4.ストック・オプションの権利各定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であることから、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1) 当連結会計年度末における本源的価値の合計額 1,388,817千円
(2) 当連結会計年度において権利行使された本源的価値の合計額 ―千円