有価証券報告書-第15期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,218千円		4,633千円
貸倒引当金	716		133
賞与引当金	10,888		14,476
フリーレント賃料	8,461		6,035
ソフトウエア	-		1,395
資産除去債務	-		20,725
その他	655		760
繰延税金資産合計	28,940		48,157
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-		△19,235
保険積立金	△2,521		△2,521
その他	-		△1,489
繰延税金負債合計	△2,521		△23,245
繰延税金資産の純額	26,419		24,913

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		4.1
住民税均等割	1.6		1.5
税額控除	△6.4		△6.2
その他	0.2		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8		29.6