訂正有価証券報告書-第11期(2021/01/01-2021/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,726千円		40,120千円
関係会社株式評価損	67,072		69,405
敷金	7,678		8,487
子会社立替金評価損	144,069		144,069
匿名組合出資金	242,630		342,459
減損損失	20,221		20,221
減価償却超過額	48,438		140,603
土地評価損	36,358		38,808
関係会社整理損	-		123,943
その他	5,962		3,054
繰延税金資産小計	578,157		931,174
評価性引当額	△231,521		△439,311
繰延税金資産合計	346,635		491,863
繰延税金負債
顧客関連資産	-		△878
その他有価証券評価差額金	△10,902		△11,370
繰延税金負債合計	△10,902		△12,248
繰延税金資産の純額	335,733		479,614

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△40.6		△1.8
法人税特別控除	-		△11.5
住民税均等割	2.0		2.5
評価性引当額の増減	5.8		28.7
その他	0.5		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.3		48.8