有価証券届出書(新規公開時)

21.引当金
引当金の内訳及び増減は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	賞与引当金	資産除去債務	合計
2019年1月1日	-	17,691	17,691
期中増加額	-	-	-
割引計算の期間利息費用	-	51	51
期中減少額(目的使用)	-	-	-
期中減少額(戻入)	-	-	-
在外営業活動体の換算差額	-	-	-
その他	-	41	41
2019年12月31日	-	17,785	17,785
期中増加額	13,158	28,935	42,093
割引計算の期間利息費用	-	14	14
期中減少額(目的使用)	-	△17,743	△17,743
期中減少額(戻入)	-	-	-
在外営業活動体の換算差額	-	-	-
その他	-	215	215
2020年12月31日	13,158	29,206	42,365

引当金の連結財政状態計算書における内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	移行日 (2019年1月1日)	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
流動負債	-	6,792	13,158
非流動負債	17,691	10,992	29,206
合計	17,691	17,785	42,365

賞与引当金は、従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。将来において経済的便益の流出が予測される時期は、各連結会計年度末日より1年以内の時期であると見込んでおります。
資産除去債務には、当社グループが使用する賃借オフィス等に対する原状回復義務に備え、過去の原状回復実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しております。これらの費用は、事務所等に施した内部造作の耐用年数を考慮して決定した使用見込期間経過後に支払われると見込んでおりますが、将来の事業計画等により影響を受けます。