有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2019年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
未払賞与	49,063千円
事業税	18,230千円
その他	10,205千円
繰延税金資産小計	77,499千円
繰延税金資産合計	77,499千円
繰延税金資産(負債)の純額	77,499千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)
法定実効税率	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	31.96%
住民税均等割	0.32%
評価性引当額の増減	△8.59%
その他	△0.13%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	54.18%

当事業年度(2020年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払賞与	42,510千円
事業税	6,409千円
その他	21,196千円
繰延税金資産小計	70,117千円
繰延税金資産合計	70,117千円
繰延税金資産(負債)の純額	70,117千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	35.68%
住民税均等割	1.15%
評価性引当額の増減	△9.53%
その他	△1.01%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	56.92%