有価証券報告書-第16期(2023/09/01-2024/08/31)

(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2019年9月2日 (注)1	2,054	31,054	205,400	415,400	205,400	365,400
2021年9月30日 (注)2	259	31,313	49,857	465,257	49,857	415,257
2021年10月29日 (注)3	6,231,287	6,262,600	―	465,257	―	415,257
2022年5月30日 (注)4	540,000	6,802,600	218,592	683,849	218,592	633,849
2022年6月24日 (注)5	81,000	6,883,600	32,788	716,638	32,788	666,638
2022年5月31日～ 2022年8月31日 (注)8	65,400	6,949,000	3,297	719,935	3,297	669,935
2022年9月1日～ 2023年8月31日 (注)8	28,000	6,977,000	140	720,075	140	670,075
2023年9月29日 (注)6	403,700	7,380,700	149,974	870,049	149,974	820,049
2024年1月5日 (注)7	-	7,380,700	△820,039	50,010	-	820,049
2023年9月1日～ 2024年8月31日 (注)8	75,600	7,456,300	6,912	56,922	6,912	826,961

(注)1.有償第三者割当
割当先 JPE第1号株式会社、株式会社イタミアート、個人1名
発行価格 200,000円
資本組入額 100,000円
2.有償第三者割当
割当先 株式会社シーティーエス
発行価格 385,000円
資本組入額 192,500円
3.株式分割(1:200)によるものであります。
4. 有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)
発行価格:880円
引受価額:809.60円
資本組入額:404.80円
5. 有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)
発行価格:809.60円
資本組入額:404.80円
割当先:いちよし証券株式会社
6.有償第三者割当
割当先 PROCESS UNIT FUND 投資事業有限責任組合
発行価格 743円
資本組入額 371.5円
7.会社法第447条第1項の規定に基づき、現在の事業規模に応じた適切な税制の適用を通じて、財務の健全性
を維持し、資本政策の柔軟性及び機動性を確保することを目的として、資本金を減少し、その他資本剰余
金へ振り替えたものであります。(減資割合94.3%)
8. 新株予約権の行使による増加であります。
9. 2024年9月2日を払込期日とする第三者割当増資による新株式の発行により、発行済株式総数が494,400株、資本金及び資本準備金がそれぞれ256,346千円増加しております。
10.2024年10月9日を払込期日とする第三者割当増資による新株式の発行により、発行済株式総数が400,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ358,400千円増加しております。
11. 2024年9月1日から2024年10月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が5,000株、資本金及び資本準備金がそれぞれ25千円増加しております。
12. 2022年4月22日提出の有価証券届出書及びこれに関する訂正届出書(2022年5月12日、2022年5月20日提出)に記載いたしました「手取金の使途」につきまして、2023年7月27日提出の2023年9月29日を払込期日とする第三者割当増資に係る有価証券届出書に記載のとおり、以下のように変更しております。
a)2022年5月30日を払込期日とする普通株式の公募増資及び2022年6月24日を払込期日とする普通株式の第三者割当増資に係る手取金の使途の充当状況
当社は、2022年5月30日を払込期日とする公募増資及び2022年6月24日を払込期日とする第三者割当増資による普通株式の発行を行ったことにより、合計502,761千円(差引手取概算額の合計490,500千円)を調達(以下「前回資金調達」といいます。)しましたが、前回資金調達に係る資金の充当状況は以下のとおりです。

	具体的な資金使途	金額(千円)	支出時期
①	技術への投資	204,997	2022年6月～2023年6月
②	人材への投資	93,919	2022年6月～2023年6月
		298,916

(注) 前回資金調達に係る資金の充当状況は上記のとおりですが、前回資金調達の調達額のうち、191,583千円を2023年6月末時点では充当することができておりません。上記②に関しては、2023年7～8月に使用を予定していたものが37,853千円、2024年8月期に使用を予定していたものが154,097千円あることによるものでありますが、当社は、2024年8月期の採用予定人数を減らす見直しを行った結果、2025年8月末日までに支出時期を延長し、前回資金調達において上記②に充当する予定であった191,583千円のうち、未充当の150,848千円を、引き続き上記②の使途に充当することを予定しています。他方、上記①に関しては、前回資金調達に係る2022年5月20日付訂正届出書時点において、技術への投資に204,997千円を使用することを予定しており、各種技術開発投資として、204,997千円を充当いたしました。もっとも、下記「b)本第三者割当増資による手取金の使途」記載のとおり、引き続き、当社事業の根幹となる技術及び人材への投資は継続して行う必要性が高いと考えております。したがって、当社は、前回資金調達において、上記②に充当する予定であった191,583千円のうち、未充当の150,848千円を、今回の資金調達とあわせ、引き続き人材への投資に充当する予定であり、未充当の残額の40,734千円については上記①に充当し、下記のとおり前回調達資金に係る手取金の使途を変更いたします(変更点は下線で示しております。)。
(変更前)

	具体的な資金使途	金額(千円)	支出予定時期
①	技術への投資	204,997	2022年6月～2024年8月
②	人材への投資	285,502	2022年6月～2024年8月
		490,500

(変更後)

	具体的な資金使途	金額(千円)	支出予定時期
①	技術への投資	245,731	2022年6月～2024年8月
②	人材への投資	244,768	2022年6月～2025年8月
		490,500

b)本第三者割当増資による手取金の使途

	具体的な資金使途	金 額(千円)	支出予定時期
①	技術への投資	298,949	2023年10月～2026年8月

(注) 差引手取概算額は、上記のとおり支出する予定であり、支出予定時期までは当社取引銀行の口座にて管理する予定です。
① 技術への投資
当社グループ(当社及び当社の関係会社)は当社事業に関わる先端技術や既存技術の更新開発を継続して取り組み進化させることが不可欠です。画像認識プラットフォームAIZEにおいては顔認証AIエンジンの精度向上、打刻システムであるAIZE Bizと既存他社の勤怠システムとの連携機能開発、AIZEの活用領域拡大を目的とした感情推定AIエンジンの技術企画、くわえて生成AIの業務実装サービスに向けた研究開発、今後連結子会社となる株式会社ゼロフィールドにおけるGPUサーバー事業の新商品開発およびAIZEとの連携サービスの開発に投資してまいります。研究開発費に298,949千円(2024年8月期に71,017千円、2025年8月期に132,536千円、2026年8月期に95,395千円)を充当する予定です。