繰延税金資産（IFRS）

有報情報

#1 その他、連結財務諸表等（連結）

①【連結財政状態計算書】

(単位:千円)
その他の金融資産		541,979	576,368
繰延税金資産		79,623	12,254
その他の非流動資産		23,145	20,096

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

2023/03/20 15:00

#2 地域に関する情報（IFRS）（連結）

(注)上記非流動資産には、その他の金融資産、繰延税金資産及びその他の非流動資産は含んでおりません。

2023/03/20 15:00

#3 注記事項－セグメント情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)上記非流動資産には、その他の金融資産、繰延税金資産及びその他の非流動資産は含んでおりません。
(5) 主要な顧客に関する情報

2023/03/20 15:00

#4 注記事項－企業結合、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(3) 支配獲得日における取得対価、取得資産及び引受負債の公正価値及びのれん

	(単位:千円)
無形資産(注)2	43,626
繰延税金資産	21,419
その他の金融資産	3,750

(注)1.取得した債権
取得した流動資産に含まれる「営業債権」の公正価値17,218千円において、契約上の未収金額は18,032千円及び回収が見込まれない契約上のキャッシュ・フローは814千円であります。

2023/03/20 15:00

#5 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(3) 支配獲得日における取得対価、取得資産及び引受負債の公正価値及びのれん

	(単位:千円)
無形資産 (注)2	43,626
繰延税金資産	21,736
その他の金融資産	3,750

(注) 1.取得した債権
取得した流動資産に含まれる「営業債権」の公正価値17,218千円において、契約上の未収金額は18,032千円 及び回収が見込まれない契約上のキャッシュ・フローは814千円であります。

2023/03/20 15:00

#6 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

17.法人所得税
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の原因別の内訳及び増減内容
繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳及び増減は、以下のとおりです。

2023/03/20 15:00

#7 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注記「3.重要な会計方針(11)」、注記「22.引当金」)
・繰延税金資産の回収可能性の評価
(注記「3.重要な会計方針(18)」、注記「17.法人所得税」)

2023/03/20 15:00

#8 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(10) 非金融資産の減損
棚卸資産及び繰延税金資産を除く当社グループの非金融資産の帳簿価額は、連結会計年度末日毎に減損の兆候の有無を判断し、減損の兆候が存在する場合は、当該資産の回収可能価額を見積っております。のれん及び耐用年数を確定できない又は未だ使用可能ではない無形資産については、回収可能価額を連結会計年度末日及び減損の兆候を識別した時に見積もっております。
資産又は資金生成単位の回収可能価額は、使用価値と処分費用控除後の公正価値のうち、いずれか大きい方の金額としております。使用価値の算定において、見積将来キャッシュ・フローは、貨幣の時間的価値及び当該資産の固有のリスク等を反映した税引前の割引率を用いて現在価値に割り引いております。資金生成単位については、継続的に使用することにより他の資産又は資産グループのキャッシュ・インフローから、概ね独立したキャッシュ・インフローを生み出す最小の資産グループとしております。

2023/03/20 15:00

#9 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

2023/03/20 15:00

#10 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

【要約四半期連結財政状態計算書】

			(単位:千円)
その他の金融資産	11	541,979	548,205
繰延税金資産		79,623	79,032
その他の非流動資産		23,145	44,536

2023/03/20 15:00

#11 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

(単位:千円)
その他の金融資産	16,33	414,360	541,979
繰延税金資産	17	52,143	79,623
その他の非流動資産		16,245	23,145

2023/03/20 15:00